Форма SEC NSAR-A Визначення
Що таке форма SEC NSAR-A?
Форма SEC NSAR-A-це піврічна подача з Комісія з цінних паперів та бірж (SEC), яка зареєструвала фінансову інформацію компаній з управління інвестиціями в кінці перших шести місяців їх діяльності фінансовий рік (ФР) як частину вимоги до подання форми N-SAR. У 2018 році форма була скасована та замінена формою N-CEN.
Ключові висновки:
- Форма SEC NSAR-A-це піврічна заявка до SEC, яка реєструвала фінансову інформацію компаній з управління інвестиціями в кінці перших шести місяців їх фінансового року.
- Форма включала фінансову інформацію, таку як продажі акцій, коефіцієнт обороту портфеля та інші дані, включені до звітів акціонерів компанії.
- У 2018 році формуляр SEC NSAR-A був замінений формою N-CEN.
Розуміння форми SEC NSAR-A
Файл N-SAR була специфічною для зареєстрованих компаній з управління інвестиціями, вимагаючи від них розкриття фінансової інформації, наприклад як продажі акцій та коефіцієнт оборотності портфеля, включений до річного чи піврічного акціонера компанії звітів.
Форма SEC NSAR-A та всі пов'язані з нею документи подаються до Розділу 30 Закон про інвестиційні компанії 1940 року та Розділи 13 та 15 (d) Закон про біржі цінних паперів 1934 року, які вимагають від інвестиційних компаній та трестів подавати піврічні та річні звіти до SEC.
Окрім фінансової інформації, форма також містить деякі подробиці про керівництво інвестиційної компанії, консультантів, андеррайтерита належності. Форма була створена для захисту інвесторів шляхом надання основної інформації, щоб вони могли обрати компанію, якій довіряють свої інвестиції.
Інвестиційним компаніям більше не потрібно подавати форму N-SAR та пов'язані з нею документи, хоча SEC прийняла форми N-SAR та зміни до раніше поданих форм N-SAR, до 1 червня, 2019.
Форма SEC NSAR-A проти Форма SEC N-CEN
Форма SEC N-CEN була введена для модернізації звітності інвестиційних компаній. Хоча він містить багато однакових елементів, присутніх у формі SEC NSAR-A, він також замінив або усунув застарілі елементи, знайдені в старому вигляді, більш актуальними. Багато змін було внесено з урахуванням поточних потреб, включаючи інформацію про кредитування цінних паперів та біржові фонди (ETF).
Іншою помітною зміною став охоплений період часу. Форму SEC N-CEN слід подавати щорічно, а не кожні шість місяців, і подавати протягом 75 днів після закінчення фінансового року фонду.
Усі зареєстровані інвестиційні компанії повинні подати новий документ N-CEN у форматі XML (Extensible Markup Language). Однак, як альтернатива, онлайн-веб-форма, яку можна ввести вручну, також була доступна на веб-сайтах SEC Збір, аналіз та пошук електронних документів (EDGAR) система.