Особливості та переваги IRA та Roth IRA
Існують різноманітні індивідуальні пенсійні рахунки (IRA) про інвестиційний ландшафт у ці дні. Ось розбивка на дві менш ...традиційні типи, спрощена пенсія працівникам (SEP) IRA та IRA Roth. Усі цифри у доларах стосуються податкового року 2021 (якщо не зазначено інше).
Ключові висновки
- Хоча традиційні ІРА залишаються найпопулярнішим типом індивідуального пенсійного рахунку, існують альтернативи.
- SEP IRA-це план пенсійних заощаджень, створений роботодавцями-у тому числі самозайнятими людьми-на благо своїх працівників та їх самих, які є недорогими та мають вищі межі внесків.
- IRA Roth використовує внески після сплати податків, які потім звільняються від оподаткування, але мають річний ліміт внесків у розмірі 6 000 доларів США та підлягають обмеженню доходу.
SEP IRA
А. спрощена пенсія працівникам (SEP) IRA створено та фінансується бізнесом (включаючи одноосібне володіння) і має такі критерії або компоненти:
- Він повинен бути встановлений та фінансований у строк подання податків роботодавцем, включаючи продовження.
- Ліміт внесків становить 25% компенсації або 58 000 доларів США (57 000 доларів США на 2020 рік), залежно від того, що менше.Для індивідуального підприємця ліміт внесків становить 20% від скоригованого чистого прибутку від підприємця.
- Внесок у межах становить франшиза у податковій декларації роботодавця.
- Рахунок заробіток рости на а відстрочення податків основу.
- Розподіли розглядаються як звичайний дохід і підлягають оподаткуванню податком на прибуток та штрафам за дострокове вилучення, якщо вам не виповнилося 59½ років, коли відбувається вилучення, якщо ви не маєте права на виняток.
1:06
Рахунок SEP: Джессіка Перес
Рот ІРА
А. Рот ІРА засновується та фінансується окремою особою платник податків використовуючи долари після сплати податків і зростаючи без податків. Він має такі критерії або складові:
- Його необхідно встановити та фінансувати за строк подання податків окремим платником податків (зазвичай 15 квітня), продовження не включаються.
- Ліміт внесків становить менше 100% компенсації або 6000 доларів США (для 2020 та 2021 років) та 7000 доларів США, якщо до кінця року, за який внесено внесок, вам виповнилося 50 років.
- Внески не вираховуються.
- Заробіток зростає на основі оподаткування (застосовуються певні правила).
- Кваліфіковані розповсюдження звільняються від податків та штрафів.
Якщо ви фінансуєте SEP IRA, а потім конвертувати якщо ці активи надходять до компанії Roth IRA, конвертована сума буде розглядатися як звичайний дохід і підлягатиме оподаткуванню податком на прибуток за рік, коли ви здійснили конвертацію.
Для того, щоб внести свій внесок у Рот -Іра, ви повинні заробляти менше 140 000 доларів на рік як одинокий заявник або 208 000 доларів як спільна подача шлюбу.
Суть
Вибір пенсійного плану, який може максимізувати ваші виплати, має важливе значення. Ось кілька додаткових моментів, на які слід звернути увагу:
- Вибір правильного типу плану для вашого бізнесу (включаючи ФОП): коли ви намагаєтесь вибрати найкращий план для свого бізнесу, можна розглянути інші варіанти: ПРОСТІ ІРА або кваліфіковані плани такі як розподіл прибутку, купівля грошей тощо 401 (k) план.
- Вибір правильного типу ІРА: Індивідуальні власники, які роблять внесок від роботодавця в SEP IRA, також можуть внести внесок окремого учасника до Roth або традиційна ІРА.
Як правило, ПДП ІРА та Рот ІРА не замінюють один одного, оскільки це два різні типи пенсійних планів. Особа може мати можливість брати участь в обох, якщо вони відповідають вимогам відповідності.