Що робити після того, як ви зробили надмірний внесок у свій 401 (k)
Найпоширеніша основна порада про особисті фінанси, яку кожен отримує, - це максимум 401 (к) внески. Але що це означає? Скільки є максимальним, і що ви робите, якщо перевищуєте його? І так, за певних обставин ви можете його перевищити.
На 2021 рік максимально дозволений внесок до 401 (k) - 19 500 доларів на рік. Сукупна сума роботодавця та працівника становить 58 000 доларів США на 2021 рік (57 000 доларів США на 2020 рік). Якщо вам більше 50 років, ви можете внести додатковий внесок у розмірі 6500 доларів на рік. Зверніться до відділу людських ресурсів, щоб визначити, в якому темпі ви рухаєтесь.
Надлишкові внески оподатковуються за ставкою 6% на рік за кожен рік, надлишкові суми залишаються в ІРА. Податок не може перевищувати 6% сукупної вартості всіх ваших ІРА на кінець податкового року.
15 квітня є загальноприйнятим кінцевим терміном, але дату було перенесено назад у минуле з невеликих причин (щоб пропустити відпустку) та великих причин (пандемія COVID-19 у 2020 році).
Термін подання федерального податку на прибуток у 2020 році для фізичних осіб продовжено з 15 квітня 2021 року до 17 травня 2021 року. Сплата заборгованих податків може бути відкладена до цієї ж дати. Термін сплати державного податку може не затягуватися.
Якщо вас зачепила штормова катастрофа в Техасі в 2021 році, ваш термін перенесено на 15 червня 2021 року. Якщо ви не живете в Техасі, але постраждали від шторму, ви все ще можете мати право.
Ключові висновки
- Найпоширеніша основна порада про особисті фінанси, яку будь -хто отримує, - це: максимум із ваших внесків у розмірі 401 (к). Але за певних обставин цю суму можна перевищити.
- У 2021 році максимально дозволений внесок до 401 (k) становить 19 500 доларів США на рік.
- Якщо ви зробили надмірний внесок у свій план 401 (k), тобто ви внесли більше, ніж річний максимум, встановлений IRS,-вам слід негайно повідомити про це свого роботодавця або адміністратора плану.
Що робити, якщо ви зробили надмірний внесок
Якщо ви надмірно внесений до вашого плану 401 (k) - тобто ви внесли більше, ніж річний максимум, встановлений IRS - вам слід негайно повідомити про це свого роботодавця або адміністратора плану. В ідеалі це повідомлення повинно бути надано до 1 березня року після перевищення відстрочка внеску, як це технічно відомо, сталося. Це означає, що якщо ви внесли занадто багато внесків у поточному податковому році, повідомлення має бути надане до 1 березня наступного податкового року.
Надлишок суми відстрочки потрібно повернути вам до 15 квітня. Наприклад, якщо перевищення відстрочки відбулося у поточному році, його слід виправити - тобто видалити з рахунку - до 15 квітня наступного року.
Ця сума має включати прибуток, нарахований на надлишкову суму, коли вона була на вашому рахунку. Ви повинні додати прибуток до свого оподатковуваний дохід за рік сума перевищення становить розповсюджується від вашого 401 (k).
Крім того, якщо надлишок суми був відстрочений на основі до оподаткування, ваш роботодавець повинен внести зміни до вашого Форма W-2 відображати повернену суму як заробітну плату. Наприклад, припустимо, що ваше перевищення відстрочки відбулося цього року, і ви своєчасно повідомили адміністратора свого плану. Якщо ваші внески були зроблені на основі податків до оподаткування, ваш роботодавець повинен внести зміни до вашої W-2 за цей рік, щоб відобразити перевищену суму відстрочки як оподатковувану заробітну плату (у графі 1).
Сума перевищення
Якщо вам повернуто надлишок внеску, будь -який заробіток включені до суми, повернутої вам, повинні бути додані до вашого оподатковуваного доходу з вашого податкова декларація за той рік. Надлишкові внески оподатковуються за ставкою 6% на рік за кожен рік, надлишкові суми залишаються в ІРА. Податок не може перевищувати 6% сукупної вартості всіх ваших ІРА на кінець податкового року.
Щоб уникнути 6% податку на надлишкові внески, ви повинні зняти:
- Надлишок внесків з вашої ІРА до дати сплати податкової декларації з податку на прибуток (включаючи розширення)
- Будь -який дохід, отриманий від перевищення внеску
Наприклад, якщо у цьому році вам буде повернуто надлишок внеску, будь -який прибуток, включений до повернена вам сума має бути додана до вашого оподатковуваного доходу у податковій декларації, яку ви подаєте далі весна.
Якщо надлишкову суму вам не повернуть до 15 квітня, ви можете сплатити податки з цієї суми двічі - у році, коли відбулося перевищення, і в тому році, коли вам її повернуть.
