Чому HSA звертаються більше до осіб з високими доходами

Якщо ви шукаєте способи заощадити гроші, які мають пільги щодо податків, можливо, ви чули про HSA. А. Ощадний рахунок здоров'яабо HSA - це ощадний рахунок з унікальною потрійною податковою пільгою. Зменшуються внески оподатковуваний дохід, їх зростання в межах рахунку становить оподатковуютьсята кваліфіковані зняття коштів (тобто ті, що використовуються для медичних витрат) також не оподатковуються. Але одноманітні варіанти інвестицій рідко підходять усім. Чи матиме HSA фінансовий сенс для вас?

Як працюють HSA

Щоб мати право на внесок у HSA, платник податків має бути зарахований a план охорони здоров'я з високою вирахуванням, визначений як план із вирахуванням щонайменше 1400 доларів США (особисті) або 2800 доларів США (сімейні) до 1 грудня^вул року (суми внесків пропорційні для платників податків, які мають право на оплату за частковий рік; ці цифри на 2021 рік).Одна особа може внести депозит до 3600 доларів у 2021 році. Платники податків у віці від 55 років і старше можуть внести додатковий внесок у розмірі 1000 доларів на рік. Для сім’ї ліміт внесків встановлено на рівні 7200 доларів на 2021 рік.

Спільні рахунки HSA не дозволяються; кожна особа повинна мати свій власний рахунок. Деякі внески можуть бути у формі коштів роботодавця платника податків - фактично безкоштовні гроші.

Вся депонована сума не підлягає оподаткуванню за деклараціями за цей рік, навіть для тих, хто подає документи, які не вносять до своїх відрахувань детальну інформацію. Внески працівника безпосередньо із зарплати здійснюються за рахунок доларів до оподаткування, зменшуючи їх валовий дохід. Внески роботодавця відраховуються з оподатковуваного доходу роботодавцем, а не зазначаються працівником.

Кошти на рахунку оплачують витрати на охорону здоров’я зараз чи в майбутньому. Вилучення не оподатковуються, якщо вони використовуються для кваліфікаційних витрат, включаючи альтернативне лікування (голковколювання або послуги мануальної терапії, наприклад), рецепти, доплата за відвідування лікаря, лікування психічного здоров’я та наркоманії, стоматологія та зір програми догляду, відмови від куріння, службових тварин, страхові внески за довготривалий догляд та багато інших медичних товарів, а також послуги. IRS періодично оновлює дозволені витрати; подивитися Паб 502 або уточніть у свого страховика найновіший список.

На відміну від Гнучкі рахунки витрат, HSA не мають функції використання або втрати. Рахунок належить платнику податків і не втрачається, коли особа змінює роботу або не використовує кошти до кінця календарного року. Кошти переносяться з року в рік, що робить HSA чудовим засобом економії для все більш високих рахунків за медичні послуги, які можуть виникнути в наступні роки.

Бонусною перевагою є те, що після 65 років власник рахунку може брати дистрибутиви від HSA за будь -який цільові, пов'язані зі здоров'ям чи ні; вони будуть платити регулярний податок на прибуток, але без штрафу.

Переваги HSA

HSA можуть приносити користь багатьом платникам податків, особливо у світлі того факту, що типові пари, яким сьогодні виповнюється 65 років, будуть платити в середньому 280 000 доларів США з медичних витрат до їх смерті, згідно з дослідженням Fidelity Benefits 2018 року Консультації.За даними Дослідницького інституту виплат працівникам (EBRI), 55-річний платник податків, який вносить максимальну суму до HSA щороку до 65 років може бачити залишок у 60 000 доларів від загальних внесків близько 42 000 доларів, припускаючи 5% ставку повернення. Багато великих HSA спільних фондів досягають 10-річної норми прибутку, що значно перевищує 5%.

Агресивний, високооплачуваний 45-річний чоловік, який заощаджує максимум, включаючи внески, якщо він має право, може побачити баланс у 150 000 доларів у віці 65 років. Якщо норма прибутку становить 7,5%, що здається цілком здійсненним, залишок зростає до 193 000 доларів.

Тисячолітні підприємці беруть до уваги: ​​Власник HSA у 28% податковому розряді, який розпочав у 25 років і заробив 7,5% на рахунку з часом можна було заощадити майже 350 000 доларів лише на федеральних податках на прибуток, не кажучи вже про державні податки чи інші фонди оплати праці податків. (Примітка: ця дужка закінчилася у 2018 році; згідно з новим податком, найближчими дужками є 24% та 32%; заощадження зароблять більше чи менше, ніж у прикладі вище.)

Хто найбільше виграє від HSA?

HSA найкраще підходять для великих заробітків та осіб з високими доходами. Чому? Перш за все, як і у будь-якій інвестиційній стратегії, що має пільги до оподаткування, вам потрібно потрапити в один із високих податкових категорій, щоб заощадити значні гроші за рахунок податкових відрахувань.

По -друге, зробіть цей максимальний внесок (єдиний спосіб, яким ви збираєтесь отримати цей максимум зростання активів у майбутньому) вимагає глибоких кишень - і не тільки через те, що вас укусив зарплата. Пам’ятайте, що HSA працюють з планом медичного страхування з високою вирахуванням. Це означає, що якщо ви індивідуальний власник (проти сімейного власника HSA), вам потрібна можливість оплачувати з власної кишені щонайменше 1400 доларів США (а часто й набагато більше, залежно від полісу) щорічних медичних рахунків - до початку страхування.

Головне - знайти надійний інвестиційний рахунок для фондів HSA. Багато фінансових установ пропонують HSA, але не всі вони агресивно інвестують кошти або дозволяють власнику рахунку мати будь -який контроль над тим, як кошти вкладаються. Ан адміністратор потрібен той, хто може запропонувати інвестиційні варіанти, що відповідають толерантності власника рахунку до ризику. Самозайняті особи можуть ще більше зменшити оподатковуваний дохід, сплачуючи внески зі своєї кишені, заощаджуючи кошти HSA на майбутнє.

Хто найменше виграє від HSA?

HSA не є значними заощадженнями грошей для людей із нижчими доходами. По-перше, малозабезпечені сім’ї навряд чи матимуть додаткові гроші, щоб сховати їх у HSA. Як не дивно, але ті, хто вибирає найдешевше Закон про доступну допомогу в будь -якому випадку плани застряють з високими франшизами.

Скажімо, 35-річна каліфорнійка, що заробляла 25 000 доларів на рік, пішла на державні Ринок медичного страхування (також відомий як "обмін"), щоб придбати Бронзовий план Blue Shield, що відповідає вимогам HSA, із франшизою у розмірі 4500 доларів за 143 долари на місяць. Або, можливо, ця особа обрала план посиленого срібла Blue Shield за 187 доларів на місяць і знизила медичну франшизу до 1900 доларів. Оскільки 25 000 доларів США - це менше 250% від федерального рівня бідності 2018 року для однодітної сім’ї (30 150 доларів), то ця особа, ймовірно, має право на Субсидія на зменшення розподілу витрат, яка повинна зменшити щомісячні витрати на покриття та допомогти зменшити франшизи та інші витрати (ви повинні придбати а Срібний план щоб отримати це).

Сім'ї з середнім рівнем доходу та ті, хто очікує значних медичних витрат, також, ймовірно, виграють, якщо не поїдуть висока франшиза, HSA маршрут. Щоб зрозуміти, що найкраще, потрібні цифри.

Суть

«HSA найкраще підходять для людей, які не мають права купувати [страхування] на біржі»,-каже Крейг Гуссен, співголова Каліфорнійської асоціації страховиків страхування здоров'я.«Платники податків з низькими доходами не будуть економити значні гроші щомісяця; вони відмовляються від дешевих послуг без особливої ​​економії. Все зводиться до цифр. HSA найкраще підходять для людей старше 50 років за груповим планом, з високим доходом і без податкових субсидій ».

Звичайно, здорова людина в будь -якій категорії доходів, яка очікує, що потребуватиме мало або зовсім не потребуватиме медичної допомоги протягом року завжди випереджатиметься, вибираючи загальний дешевший план та надаючи банківські послуги різниця.

І хоча HSA-це хороші транспортні засоби з пільгами щодо оподаткування, інші краще. Фінансові планувальники сходяться на думці, що спочатку люди повинні досягти максимального результату 401 (k) план та ІРА внесків за рік. Потім вони можуть розпочати фінансування HSA, який надаватиме додаткові пенсійні виплати.