10 способів зменшити ваші податки 401 (k) цього року

Якщо у вас традиційний 401 (к), вам доведеться платити податки, коли ви берете розподіл 401 (k). Гроші 401 (k) підлягають звичайний дохід податок. Сума, яку ви сплачуєте, залежить від вашої податкової категорії, і якщо ви молодше 59½, у більшості випадків додайте штраф у 10% за дострокове зняття.Це може поставити вашу ставку податку у верхню категорію 37%. (Зауважте, що у 2020 році не було покарання за дострокове відкликання за виведення коштів, пов’язаних з коронавірусом, після прийняття Закону CARES.) 

Ви можете подивитися на а Roth 401 (k) або a Рот ІРА платити податки зараз, а не пізніше, але ми хотіли знати, як фінансові фахівці допомагають своїм клієнтам мінімізувати податковий тягар за стандартним розподілом 401 (k).Ми запитали, і вони дали нам кілька хороших порад щодо зменшення вашого оподатковуваного тягаря та уникнення обов’язкового утримання 20%. Читайте далі, щоб дізнатися, як ви можете отримати вигоду прямо зараз.

Ваш розподіл та податки 401 (k)

Розподіли з вашого 401 (k) оподатковуються як звичайний дохід на основі вашого річного доходу. Цей дохід включає розподіл із пенсійних рахунків та пенсій та будь -які інші заробітки. В результаті, коли ви берете розподіл 401 (k), важливо знати про вашу податкову групу та про те, як розподіл може вплинути на цю категорію. Будь -який розподіл 401 (k), який ви візьмете, збільшить ваш річний прибуток і може підштовхнути вас до більш високого рівня оподаткування, якщо ви не будете уважні.

Існує обов'язкове утримання 20% від 401 (k) зняття коштів для покриття федерального податку на прибуток, незалежно від того, чи будете ви в кінцевому підсумку заборгувати 20% свого доходу чи ні. Прокручування частини вашої 401 (k), яку ви хотіли б вилучити в IRA, - це спосіб отримати доступ до коштів без обов’язкового виведення 20%. Продаж податкових збитків за погано ефективні інвестиції-це ще один спосіб протистояти ризику потрапити до вищої податкової категорії.

Інший спосіб відстрочити отримання соціального страхування зменшення податкового тягаря коли ви берете виведення 401 (k). Виплати соціального страхування зазвичай не оподатковуються, якщо загальний річний дохід одержувача не перевищує встановлену суму. Іноді достатньо великого виведення 401 (k), щоб дохід одержувача перевищив цей ліміт. Ось погляньте на ці та інші методи зменшення податків, які потрібно сплачувати, коли ви вилучаєте кошти зі свого фонду 401 (k)

1. Дослідіть чисту нереалізовану оцінку (NUA)

Якщо у вас є запас компанії у вашому 401 (k), ви можете мати право на чиста нереалізована подорожчання (NUA) лікування, якщо частка акцій компанії у вашому 401 (k) поширюється до оподатковуваного банку або посередництва ", - каже Трейс Тіслер, CFP®, власник Epic Financial LLC, компанії з фінансового планування на північному сході штату Огайо. Коли ви це робите, вам все одно доведеться платити податок на прибуток із початкової вартості придбання акцій, але податок на прибуток від капіталу на подорожчання акцій буде нижче.

Отже, замість того, щоб зберігати гроші у своєму 401 (k) або переносити їх у a традиційна ІРА, подумайте про те, щоб замість цього перевести ваші кошти на оподатковуваний рахунок. (Ви також повинні врахувати двічі подумавши про перевертання акцій компанії.) Ця стратегія може бути досить складною, тому найкраще звернутися за допомогою до професіонала.

2. Використовуйте виняток "Все ще працює"

Більшість людей знає, що вони підлягають необхідні мінімальні розподіли (RMD) у 72 роки, навіть на Roth 401 (k). Зверніть увагу, що вік RMD був змінений з 70½ до 72 наприкінці 2019 року через Закон про створення кожної громади для підвищення пенсійного забезпечення (БЕЗПЕЧНИЙ) 2019 року.Але якщо ви все ще працюєте, коли досягнете цього віку, ці RMD не поширюються на ваші 401 (k) у вашого поточного роботодавця (див. Пункт 8 нижче).

Іншими словами, ви можете зберігати кошти на рахунку, заробляючи кошти на збільшення свого гніздового яйця, і відкладаючи будь -які нарахування податків з них. Майте на увазі, що IRS не чітко визначила, що означає "все ще працює"; ймовірно, проте вам доведеться вважатися працевлаштованим протягом усього календарного року. Будьте обережні, якщо скорочуєте роботу на неповний робочий день або розглядаєте якийсь інший сценарій поступового виходу на пенсію.

Крім того, "є проблеми з цією стратегією, якщо ви власник компанії", попереджає Крістофер Кеннон, CFP®, RetireRight Pittsburgh. Якщо ви володієте більш ніж 5% бізнесу, який спонсорує план, ви не маєте права на це звільнення. Крім того, врахуйте, що правило володіння 5% насправді означає понад 5%; включає будь -яку частку, що належить подружжю, дітям, онукам та батькам; і може вирости до 5% після 72 років. Ви можете побачити, наскільки складною може стати ця стратегія.

3. Подумайте про збирання врожаю без втрат податків

Інша стратегія, що називається збирання податкових збитків, передбачає продаж цінних паперів з низькою ефективністю на вашому звичайному інвестиційному рахунку. Збитки від цінних паперів компенсують податки з вашого розподілу 401 (k). "За правильних вправ збирання податкових збитків компенсує частину або весь податковий тягар інвестора з розподілу 401 (k) ",-говорить Кевін Поллак, співзасновник і керуючий партнер Chamberlain Warden ТОВ. (У цій стратегії є обмеження, які передбачають зменшення інвестиційних втрат.)

4. Уникайте обов'язкового утримання у розмірі 20%

Коли ви берете розповсюдження 401 (k) і надсилаєте гроші безпосередньо вам, постачальник послуг зобов’язаний утримувати 20% федерального податку на прибуток.Якщо це занадто багато - якщо ви фактично заборгували, скажімо, 15% у час оподаткування - це означає, що вам доведеться почекати, поки ви подасте свої податки, щоб повернути ці 5%.

Натомість "перекиньте залишок 401 (k) на рахунок IRA та вийміть готівку з IRA", пропонує Пітер Мессіна, віце -президент компанії «ABG Consultants» у Солт -Лейк -Сіті, яка спеціалізується на пенсії плани. "Немає обов'язкового утримання 20% федерального податку на прибуток в ІРА, і ви можете сплачувати податки під час подання документів, а не після їх розподілу".

5. Позичайте, а не знімайте зі свого 401 (k)

Деякі плани дозволяють зняти a позику з вашого балансу 401 (k). Якщо це так, ви можете мати позику зі свого рахунку, інвестувати кошти та створити послідовний потік доходу, який зберігатиметься і після погашення кредиту.

"Податкова служба, як правило, дозволяє позичати до 50% вашого залишкового кредиту - до 50000 доларів США - термін окупності терміном до п'яти років ", - пояснює він Раві Рамнарейн, CPA, що базується у Форт -Лодердейлі, штат Флорида. "У цьому випадку ви не сплачуєте жодних податків за цей розподіл, не кажучи вже про 10% штрафу. Натомість вам просто потрібно повернути цю суму щонайменше щоквартально протягом усього терміну кредиту ».

"Враховуючи ці параметри, - продовжує Рамнарейн, - розгляньте такий сценарій: ви берете кредит у розмірі 50 000 доларів США протягом п'яти років. З припущенням, скажімо, ваш щомісячний платіж за цей 60-місячний період становить 900 доларів США. А тепер уявіть, що ви берете ці 50 000 доларів основної суми і купуєте невеликий будинок, квартиру чи дуплекс на порівняно недорогій Південній оренді. Враховуючи, що ви купували б цю нерухомість без іпотеки, припустимо, що ваша чиста орендна плата щомісяця складає 1100 доларів США після сплати податків та зборів за управління ».

«Те, що ви ефективно зробили, - каже Рамнарейн, - налаштовано інвестиційний засіб що складає 200 доларів у вашій кишені щомісяця (1100 - 900 доларів = 200 доларів) протягом п’яти років. І через п’ять років ви повністю повернете свій кредит у розмірі 50 000 401 (к), але продовжуватимете пожиттєво одержувати оренду в розмірі 1100 доларів! Ви також можете мати можливість продати цей будинок/квартиру/дуплекс пізніше за значну суму, що перевищує інфляцію ".

Звичайно, така стратегія пов'язана з інвестиційним ризиком, не кажучи вже про клопоти стати орендодавцем. Перед тим, як приступити до такого кроку, завжди слід поговорити з фінансовим радником.

6. Слідкуйте за своєю податковою групою

Оскільки все (або, сподіваюся, лише частина) вашого розподілу 401 (k) базується на вашому податкову групу під час розподілу вимагайте розподілу лише до верхньої межі вашої податкової категорії.

«Один з найкращих способів звести податки до мінімуму - це щорічно проводити детальне податкове планування, щоб зберегти ваш оподатковуваний дохід [після відрахувань] до мінімуму », - каже Ніл Дінндорф, CFP®, радник з багатства в EnRich Financial Partners у Медісоні, Віс. Скажімо, наприклад, що ви є одружені подають разом. У 2020 році ви можете залишатися у 12 -відсотковій податковій групі, зберігаючи оподатковуваний дохід менше 80 250 доларів США.Протягом 2021 року ви можете залишатися у 12 -відсотковій податковій групі, зберігаючи оподатковуваний дохід менше 81 050 доларів.

Ретельно плануючи, ви можете обмежити свої виведення 401 (k), щоб вони не підштовхнули вас до більш високої дужки (наступний один дорівнює 22%), а потім візьме решту від інвестицій після сплати податків, грошових заощаджень або заощаджень Рота, каже Дінндорф. Те ж саме стосується великих витрат на квитки на пенсії, таких як покупка автомобіля або великі канікули: спробуйте обмежити сума, яку ви берете зі свого 401 (k), можливо, взявши комбінацію 401 (k) та Roth/після сплати податків зняття коштів.

7. Тримайте низькі податки на прибуток від капіталу

Спробуйте брати зняття коштів лише з вашого 401 (k) до зароблений дохід суму, яка дозволить вам довгостроковий приріст капіталу оподатковуватись 0%. У 2021 році одинокі особи з оподатковуваним доходом до 40 400 доларів США та одружені, які подають документи разом із платниками податків з оподатковуваним доходом до 80 800 доларів, можуть залишатися на порозі 0% приросту капіталу. Будь -яка сума над цим оподатковується за ставкою податку 15%.

Натан Гарсія, CFP®, зі стратегічними партнерами з багатства у Фултоні, штат Меріленд, каже, що пенсіонери можуть відняти пенсію від їх річної суми витрат, а потім розрахувати оподатковувану частину їх Виплати соціального страхування і відняти це з балансу з попереднього рівняння. Потім, якщо їм більше 72, відніміть необхідний мінімальний розподіл. Залишок, якщо такий є, - це те, що має виходити від пенсіонерів 401 (k), аж до ліміту 40 400 доларів або 80 800 доларів.Будь-який дохід, необхідний вище цієї суми, слід вилучати з позицій з довгостроковим приростом капіталу на брокерському рахунку або в Roth IRA.

8. Перевернути старий 401 (k) с

Пам’ятайте, що якщо ви все ще працюєте, вам не потрібно брати розподіли зі своїх коштів 401 (k) у вашого поточного роботодавця. Однак, "якщо у вас є 401 (k) s з попередніми роботодавцями або традиційними IRA, вам доведеться взяти RMD з цих рахунків", - каже Мінді С. Сорочка, CFP®, радник з питань майнового стану з Argent Financial Group у Нешвіллі, штат Теннессі.

Щоб уникнути цієї вимоги, "перетворіть свої старі 401 (k) s та традиційні ІРА на ваші поточні 401 (k) до того, як вам виповниться 70½" (зараз 72), - радить вона."Є деякі винятки з цього правила, але якщо ви можете скористатися цією технікою, то можете надалі відстрочити оподатковуваний дохід до пенсії, і тоді розподіл може бути нижчим за податкову категорію (якщо ви більше не отримуєте дохід) ».

Як уже згадувалося вище, до 2020 року були скасовані RMD.

9. Відкласти прийняття соціального страхування

Щоб утримувати оподатковуваний дохід нижче (коли ви зняли 401 (k)), а також, можливо, залишатися в нижчій податковій категорії, подумайте про відкладення виплати допомоги по соціальному страхуванню. Френк Сент-Онге, CFP® із Брайтона, штат Мічиган, у компанії Total Financial Planning LLC, радить деяким своїм клієнтам затримувати виплати соціального страхування як частину стратегії економії податків, яка включає конвертацію деяких коштів у Roth ІРА. "Я рекомендую [деяким клієнтам] почекати до досягнення 70 -річного віку, щоб скористатися послугами соціального страхування", - каже Онге.

Якщо пенсіонери можуть дозволити собі відстрочити отримання соціальних виплат, вони також можуть збільшити свої виплати майже на третину. Наприклад, якщо ви народилися протягом 1943–1954 років, ваш повний пенсійний вік - момент, коли ви будете отримувати 100% своїх виплат - становить 66 років. Але якщо ви затримаєтеся до 67 років, ви отримаєте 108% допомоги у віці 66 років, а у 70 років ви отримаєте 132% (Адміністрація соціального забезпечення передбачає це зручний калькулятор). Однак ця стратегія перестає приносити додаткові переваги у 70 років, і, незважаючи ні на що, ви все одно повинні подавати документи Частина А Medicare у 65 років.

Не плутайте затримку виплат із соціального страхування зі старими "файл і призупинити"Стратегія для подружжя. Уряд закрив цю лазівку у 2016 році.

10. Отримайте допомогу при катастрофі

"Для людей, які живуть в районах, схильних до ураганів, торнадо, землетрусів або інших стихійних лих, - каже Рамнарейн, - IRS періодично надає допомогу щодо розподілу 401 (k)—По суті, відмова від 10% штрафу протягом певного періоду часу. Прикладом може служити певний сезон ураганів у Флориді ".

Якщо ви живете в одному з цих районів і вам потрібно розпочати розповсюдження 401 (k) на початку, подивіться, чи зможете ви почекати одного з цих періодів.

Крім того, є й інші події становлять труднощі а отже, звільняє від штрафу у розмірі 10%. Вони включають економічні виклики, такі як втрата роботи, необхідність оплати навчання в коледжі або внесення першого внеску за будинок.

Крім того, Закон CARES дозволяє особам, які постраждали від спалаху коронавірусу розподіл труднощів до 100 000 доларів без штрафу 10% зазвичай винні ті, хто молодше 59 ½.

Власникам рахунків також дозволялося сплачувати заборгованість за зняття коштів протягом трьох років, а не за один рік. Їм також було надано можливість повернути виплату до 401 (k) та уникнути сплати будь -якого податку - навіть якщо сума перевищила ліміт річних внесків. Ті, хто постраждав від пандемії COVID-19 у 2020 році, мали право на участь.

401 (k) Поширені запитання щодо розповсюдження

Які правила розповсюдження 401 (k)?

Ви можете зняти гроші зі свого штрафу 401 (k), як тільки вам виповниться 59-1/2. Вилучення підлягатиме оподаткуванню звичайним податком на прибуток на основі вашої податкової категорії. Для тих, кому до 59-1/2, які прагнуть створити дострокове виведення 401 (k)звичайно нараховується штраф у розмірі 10%, якщо ви не зіткнулися з фінансовими труднощами, купуєте перший будинок або вам потрібно покрити витрати, пов'язані з народженням або усиновленням. До 2020 року Закон про допомогу, допомогу та економічну безпеку від коронавірусу (CARES), було дозволено розподіл складнощів 401 (k) на суму до 100 000 доларів США без 10% штрафу.Однак штраф у розмірі 10% повертається у 2021 році, а дохід від зняття коштів вважатиметься доходом за 2021 податковий рік.

Чи можна вийти з штрафу 401 (k) без штрафу?

Ви можете вийти з розподілу 401 (k) без штрафу, якщо вам не менше 59-1/2. Якщо ви не досягли цього віку, штраф становить 10% від загальної суми. Існують винятки щодо фінансових труднощів, і існує спеціальна одноразова угода про зняття до 100 000 доларів США без штрафу відповідно до Закону про догляд.Штраф за дострокове вилучення повертається у 2021 році, а дохід від зняття коштів вважатиметься доходом за 2021 податковий рік.

Скільки часу займає розподіл 401 (k)?

Не існує універсального періоду часу, протягом якого ви повинні почекати, щоб отримати розподіл 401 (k). Як правило, для отримання чека потрібно від 3 до 10 робочих днів, залежно від того, яка установа керує ваш рахунок та чи отримуєте ви фізичний чек або надсилаєте його електронним переказом до банку обліковий запис.

Чи можу я взяти розповсюдження зі свого 401 (k) ще працюючи?

Так, але будь-який розподіл оподатковуватиметься як звичайний дохід і підлягатиме штрафу у розмірі 10%, якщо особа, яка здійснює зняття 401 (k), не досягла 59-1/2. Штраф скасовується, якщо ви вважаєте, що зазнаєте труднощів.

Скільки податків я повинен сплатити при виведенні 401 (k)?

Ваше вилучення оподатковується як звичайний дохід і залежить від того, до якої податкової категорії ви потрапите за рік. Ви можете зняти до 5000 доларів без оподаткування, щоб покрити витрати, пов'язані з народженням або усиновленням. Відповідно до Закону CARES, власники рахунків могли зняти до 100 000 доларів США без штрафу, а також мали три роки сплачувати заборгований податок. Штраф за дострокове вилучення повертається у 2021 році, а дохід від зняття коштів вважатиметься доходом за 2021 податковий рік.

Суть

Відстрочка платежів із соціального страхування, перехід на старі 401 (к) с, створення ІРА, щоб уникнути обов’язкового 20% федерального доходу оподаткування та збереження низьких податків на прибуток від капіталу є однією з найкращих стратегій зменшення податків при знятті 401 (k). Майте на увазі, що це передові стратегії, які використовуються професіоналами для зменшення податкового навантаження своїх клієнтів під час розподілу 401 (k). Не намагайтеся реалізувати їх самостійно, якщо у вас немає високих фінансових та податкових знань.

Замість цього запитайте а фінансовий планувальник якщо якийсь із них підходить саме вам. Як і в усьому, що стосується податків, для кожного є свої правила та умови, і один неправильний крок може спричинити покарання.