Вступ до Roth 401 (k)

Рахунок Roth 401 (k) дебютував у співтоваристві пенсіонерів у 2006 році. Створено положенням Закон про узгодження економічного зростання та звільнення від оподаткування 2001 року і створений за зразком Roth IRA, Roth 401 (k)-це інвестиційний ощадний рахунок, спонсорований роботодавцем, який дозволяє працівникам економити на пенсії за рахунок грошей після сплати податків.

Учасники в 403 (b) плани також мають право брати участь у акаунті Roth.

Хоча спроможність внести внесок у Roth 401 (k) спочатку мала закінчитися наприкінці 2010 р Закон про пенсійний захист 2006 року зробив Roth 401 (k) постійним.

Переваги Roth 401 (k)

Переваги, пов'язані з Roth 401 (k), багато в чому залежать від вашої точки зору. З точки зору уряду, Roth 401 (k) генерує поточні надходження у вигляді податкових доларів. Це відрізняється від традиційного 401 (k), за який інвестори отримують податкові відрахування від своїх внесків. Завдяки цьому відрахуванню на рахунку залишаються кошти, які зазвичай були б втрачені податковою службою відстрочення податків поки вони не вилучені.

З точки зору інвестора, очікується, що рахунок з часом зростатиме, а гроші, які були б втрачені за рахунок податків, замість цього витратять усі ці роки на роботу у інвестора. Уряд також хоче, щоб ці активи зростали, оскільки відстрочення податків припиняється, коли гроші знімаються з рахунку. По суті, сьогодні уряд надає вам податкову пільгу в надії, що в майбутньому буде ще більше грошей для оподаткування.

Roth 401 (k) працює в зворотному порядку. Гроші, які ви заробляєте сьогодні, оподатковуються сьогодні. Коли ви покладете ці гроші після сплати податків у свій Roth 401 (k), зняття коштів, які ви візьмете після досягнення вами 59½ років, не буде оподатковуватись, якщо рахунок фінансувався щонайменше п’ять років.Перспектива неоподатковуваних грошей під час виходу на пенсію приваблива для інвесторів.

Перспектива виплати податкових доларів сьогодні замість відстрочки приваблива для уряду. Насправді, це настільки привабливо, що законодавці обговорили ліквідацію традиційних податків, що не підлягають оподаткуванню, і заміну їх такими рахунками, як Roth 401 (k) та Рот ІРА.

Правила

На відміну від IRA Roth, яка має обмеження доходу, які обмежують участь деяких інвесторів, у Roth 401 (k) немає обмежень доходу.Інвестор може внести вклад у: Roth 401 (k), традиційний 401 (k), або їх поєднання, припускаючи, що обидва вони пропонуються їхнім роботодавцем.

Однак ліміти внесків залишаються незмінними, незалежно від того, чи обираєте ви традиційний рахунок, Roth чи обидва. Ліміт внесків на 2021 рік становить 19 500 доларів США, а додаткові 6500 доларів США - якщо вам 50 років і старше.

Обмеження внесків є однією перевагою, яку має Roth 401 (k) над Roth або традиційною ІРА: загальна сума, яку ви можете внести на ці рахунки, становить 6 000 доларів на рік (7 000 доларів, якщо вам 50 або більше) 2021.

Рішення про те, який план ви оберете, багато в чому залежить від вашого особистого фінансового становища. Якщо ви очікуєте, що після виходу на пенсію ви будете перебувати у вищій податковій категорії, ніж у свої робочі роки, Roth 401 (k) може стати найкращим способом-він забезпечить звільнення від оподаткування під час виходу на пенсію.

Хоча це може здатися інтуїтивно зрозумілим, що більшість інвесторів відчуватимуть зниження своєї ставки податку після виходу на пенсію, пенсіонери часто мають менші податкові відрахування, а також існує потенційний вплив майбутнього законодавства, що може призвести до збільшення податків ставки. Враховуючи невизначеність податкових ставок у майбутньому, молоді працівники, які наразі мають нижчі ставки податку на прибуток можливо, варто розглянути можливість інвестування у програми після сплати податків, такі як Roth 401 (k), по суті, зафіксувавши нижчий податок ставка.

Фактори, які слід враховувати

Існує ряд факторів, які можуть вплинути на те, чи ви вирішите відкрити Roth 401 (k) чи ні.

1. Ваша компанія може не пропонувати Roth 401 (k). Це є добровільним для роботодавців, і для того, щоб запропонувати такий план, роботодавці повинні створити систему відстеження, щоб відокремити активи Рота від поточного плану компанії. Це може бути дорогою пропозицією, і ваш роботодавець може вибрати ні зробити це.
2. На відміну від IRA Roth, учасники Roth 401 (k) підлягають необхідні мінімальні розподіли у 72 роки, що змушує інвесторів брати дистрибутиви, навіть якщо вони їм не потрібні або цього не хочуть. 
3. Вимог розповсюдження можна уникнути, якщо перекидаючись до IRA Roth, але це є адміністративною проблемою, і законодавці можуть змінити правила в будь -який час, щоб заборонити такі передачі.
4. Наявність як Roth, так і традиційного 401 (k) дозволить вам брати гроші зі своїх неоподатковуваних та/або відстрочених від сплати податків рахунків, що може допомогти вам керувати вашим оподатковуваним доходом на пенсії.

Суть

Разумно оцінити вашу поточну ставку податку порівняно з очікуваною майбутньою ставкою податку, перш ніж приймати рішення про інвестиції в Roth 401 (k). Ставка податку, нижча зараз, ніж ви очікуєте пізніше, робить цей тип рахунку привабливим, але якщо все навпаки, програми з відстроченням податків, ймовірно, є кращим варіантом. Майте на увазі також, що активи, що зберігаються на традиційному рахунку 401 (k), не можуть бути перетворені на Roth 401 (k).