تعريف القرض المتعثر الأداء
ما هو القرض المتعثر (NPL)؟
القرض المتعثر (NPL) هو قرض يدخل فيه المقترض إفتراضي بسبب عدم قيامهم بتسديد الدفعات المقررة لفترة محددة. على الرغم من أن العناصر الدقيقة للحالة المتعثرة يمكن أن تختلف اعتمادًا على شروط القرض المحددة ، إلا أنه يتم تعريف "عدم الدفع" عادةً على أنه لا يوجد مدفوعات من أصل أصل أو فائدة. تختلف الفترة المحددة أيضًا ، اعتمادًا على الصناعة ونوع القرض. ومع ذلك ، فإن الفترة بشكل عام هي 90 يومًا أو 180 يومًا.
الماخذ الرئيسية
- القرض المتعثر (NPL) هو قرض يتخلف فيه المقترض عن السداد ولم يسدد أي مدفوعات مجدولة للمبلغ الأساسي أو الفائدة لبعض الوقت.
- في البنوك ، تعتبر القروض التجارية غير فعالة إذا تأخر المقترض عن موعد استحقاقه 90 يومًا.
- يعتبر صندوق النقد الدولي القروض التي يقل تاريخ استحقاقها عن 90 يومًا على أنها غير فعالة إذا كان هناك قدر كبير من عدم اليقين بشأن المدفوعات المستقبلية.
- ومع ذلك ، لا يوجد معيار أو تعريف للقروض المتعثرة.
- تختار بعض البنوك بيع القروض المتعثرة إلى بنوك أخرى أو مستثمرين لتحرير رأس المال و / أو التركيز على أداء القروض التي تدر الدخل.
1:29
قرض متعثر الأداء
كيف يعمل القرض المتعثر
يعتبر القرض المتعثر (NPL) متخلفًا عن السداد أو قريب من السداد. بمجرد أن يصبح القرض غير فعال ، فإن احتمالات قيام المدين بسداده بالكامل تكون أقل بكثير. إذا استأنف المدين السداد مرة أخرى على القروض المتعثرة ، فإنه يصبح أ قرض معاد الأداء (RPL) ، حتى لو لم يتمكن المدين من سداد جميع المدفوعات الفائتة.
في البنوك ، تعتبر القروض التجارية غير فعالة إذا لم يسدد المدين أي مدفوعات فائدة أو أصل خلال 90 يومًا ، أو 90 يومًا بعد تاريخ الاستحقاق. بالنسبة للقرض الاستهلاكي ، 180 يومًا بعد تاريخ الاستحقاق يصنفه كقرض غير عامل.
القرض متأخر عندما رئيسي أو فائدة المدفوعات متأخرة أو ضائعة. يكون القرض في حالة التخلف عن السداد عندما يعتبر المقرض أن اتفاقية القرض معطلة والمدين غير قادر على الوفاء بالتزاماته.
أنواع القروض المتعثرة
يمكن أن يحقق الدين حالة القرض المتعثر بعدة طرق. تتضمن أمثلة القروض المتعثرة:
- قرض تم فيه رسملة أو إعادة تمويل أو تأخير فائدة 90 يومًا بسبب اتفاقية أو تعديل على الاتفاقية الأصلية.
- قرض تتأخر السداد فيه عن 90 يومًا ، لكن المقرض لم يعد يعتقد أن المدين سيسدد مدفوعات مستقبلية.
- قرض حدث فيه تاريخ استحقاق سداد أصل القرض ، ولكن لا يزال جزء من القرض قائماً.
التعريفات الرسمية للقروض المتعثرة
تقدم العديد من الهيئات المالية الدولية إرشادات محددة لتحديد القروض المتعثرة.
تعريف البنك المركزي الأوروبي
ال البنك المركزي الأوروبي (البنك المركزي الأوروبي) يتطلب قابلية مقارنة الأصول والتعريفات لتقييم التعرض للمخاطر عبر منطقة اليورو البنوك المركزية. يحدد البنك المركزي الأوروبي معايير متعددة يمكن أن تسبب تصنيف القروض المتعثرة عند إجراء اختبارات الضغط على البنوك المشاركة. أجرى البنك المركزي الأوروبي تقييمًا شاملاً وطور معايير لتحديد القروض على أنها غير فعالة إذا كانت:
- تجاوز موعد الاستحقاق 90 يومًا ، حتى لو لم يتم التعثر أو التعثر
- منخفضة القيمة فيما يتعلق بالتفاصيل المحاسبية الولايات المتحدة مبادئ المحاسبة المقبولة عموما و المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية (المعايير الدولية لإعداد التقارير المالية) البنوك
- في حالة التقصير وفقًا للائحة متطلبات رأس المال
حدد ملحق صدر في 2018 الإطار الزمني للمقرضين لتخصيص الأموال لتغطية القروض المتعثرة: من سنتين إلى سبع سنوات ، اعتمادًا على ما إذا كان القرض مضمونًا أم لا. اعتبارًا من عام 2020 ، لا يزال المقرضون في منطقة اليورو لديهم قروض غير عاملة بقيمة 1 تريليون دولار تقريبًا في دفاترهم.
القرض المتعثر (NPL) هو القرض الذي لم يتم فيه سداد مدفوعات الفائدة أو أصل القرض لعدد محدد من الأيام (لأي سبب كان).
تعريف صندوق النقد الدولي
ال صندوق النقد الدولي (IMF) يحدد أيضًا معايير متعددة لـ تصنيف القرض المتعثر.
عرّف صندوق النقد الدولي القروض المتعثرة بأنها تلك التي:
- لم يدفع المدينون الفوائد و / أو المدفوعات الأساسية في 90 يومًا على الأقل أو أكثر
- مدفوعات الفائدة التي تساوي 90 يومًا أو أكثر تمت رسملتها أو إعادة تمويلها أو تأخيرها بموجب اتفاقية
- تأخرت الدفعات لأقل من 90 يومًا ، ولكنها مصحوبة بدرجة عالية من عدم اليقين أو عدم اليقين من أن المدين سيسدد مدفوعات في المستقبل
لا يوجد تعريف موحد أو "مقبول" للقروض المتعثرة ، حيث يمكن أن يختلف حسب الدولة أو المقرض.
القرض المتعثر مقابل القروض المتعثرة إعادة أداء القرض (RPL)
القروض المتعثرة هي تلك المتعثرة. القروض المعاد أداءها هي تلك القروض التي كانت متعثرة الأداء وتعمل الآن مرة أخرى. كانت القروض المعاد أداءها متأخرة في السداد لمدة 90 يومًا على الأقل وهي تعمل الآن مرة أخرى.
غالبًا ما تكون القروض المعاد أداءها قروضًا قدم فيها المقترض طلبًا للإفلاس واستمر في سداد المدفوعات نتيجة لاتفاقية الإفلاس. تسمح مثل هذه الاتفاقية عمومًا للمقترض أن يصبح ساريًا على الرهن العقاري عبر أ برنامج تعديل القرض.
مثال على قرض متعثر الأداء (NPL)
القرض المتعثر ، على سبيل المثال ، هو القرض الذي يتخلف فيه المقترض عن السداد. جون ، على سبيل المثال ، فقد وظيفته ولا يمكنه سداد مدفوعات. مضى قرضه أكثر من 90 يومًا على موعد استحقاقه ويعتبر البنك الآن أنه غير فعال. سيقوم البنك بتحويل القرض إلى قائمته المتعثرة.
الأسئلة الشائعة حول القروض المتعثرة (NPL)
ماذا يحدث للقروض المتعثرة؟
يمكن بيع القروض المتعثرة من قبل البنوك إلى بنوك أو مستثمرين آخرين. قد يتم إعادة أداء القرض أيضًا إذا بدأ المقترض في سداد المدفوعات مرة أخرى. في حالات أخرى ، يجوز للمقرض استعادة الممتلكات لتلبية رصيد القرض.
ما هي أسباب القروض المتعثرة؟
تميل القروض المتعثرة إلى الحدوث أثناء الصعوبات الاقتصادية عندما تكون حالات التأخر في السداد مرتفعة. تحدث عندما يفشل المقترض في السداد لفترة طويلة من الزمن (مثل 90 إلى 180 يومًا).
لماذا تبيع البنوك القروض المتعثرة؟
قد تبيع البنوك القروض المتعثرة للتركيز على القروض التي تجلب المال كل شهر. قد يكون بيع القروض بخصم أكثر فائدة من محاولة تحصيل الأموال من المقترض المتأخر في السداد.
من يشتري القروض المتعثرة؟
البنوك الأخرى أو مستثمري الديون المتعثرة قد تفكر في الاستثمار في القروض المتعثرة ، وكذلك المستثمرين العقاريين.
كيف يمكنك حل قرض متعثر الأداء؟
يتضمن حل القرض المتعثر العودة إلى مسار المدفوعات. يتم ذلك عمومًا باتفاقية تعديل قرض من خلال المُقرض.
الخط السفلي
يميل عدد القروض المتعثرة إلى الارتفاع خلال حالة عدم اليقين الاقتصادي. هذه القروض هي تلك التي يتوقف فيها المقترضون (أو لا يستطيعون) الدفع. ينتقل القرض إلى حالة القروض المتعثرة إذا لم يتم استلام دفعة لفترة زمنية محددة (عادة 90 أو 180 يومًا - اعتمادًا على المُقرض).
