استحقاق المعاش: كل ما تريد معرفته

تسمى خطط التقاعد ذات المزايا المحددة ، أو خطط التقاعد ، "المزايا المحددة" لأن كلا من يعرف صاحب العمل والموظفون مسبقًا الصيغة التي ستُستخدم لتحديد الميزة وتعيينها سيصرف.من المهم أن تفهم كيف يرتفع معاشك التقاعدي لأن جدول الاستحقاق يحدد متى تكون مؤهلاً لتلقي مزايا المعاش التقاعدي الكاملة.

راتب تقاعد الاستحقاق إلى عن على خطط المنافع المحددة يمكن أن تحدث بطرق مختلفة. يمكن أن تستحق المزايا الخاصة بك على الفور ، أو قد يتم توزيع الاستحقاق على مدى سبع سنوات. قد يكون جدول استحقاق خطتك عاملاً إذا كنت تفكر في تغيير الوظائف - فقد لا ترغب في المغادرة حتى يتم منحك كامل صلاحياتك. أو ، إذا كان لديك معاش تقاعدي مع صاحب عمل سابق ، فأنت تريد بالطبع معرفة مزايا المعاش التقاعدي التي يحق لك الحصول عليها.

من يملك مساهمات الموظفين

أنت تفعل. إذا طلب منك صاحب العمل أو سمح لك بالمساهمة بجزء من راتبك في معاشك التقاعدي ، فأنت دائمًا تمتلك هذه المساهمات بالكامل.بعبارة أخرى ، إذا ساهمت بمبلغ 200 دولار في معاش تقاعدي مع راتب يوم الجمعة الماضي وتركت وظيفتك ، فيتم اتباع ما يلي يوم الإثنين ، لن تترك أيًا من تلك 200 دولار - أو أي من الأموال التي ساهمت بها في معاشك التقاعدي من السابق رواتب متأخرة.

استحقاق المعاش لمساهمات صاحب العمل

ومع ذلك ، فإن ما قد تتركه وراءك إذا غيرت وظيفتك هو مساهمات صاحب العمل في خطة التقاعد الخاصة بك. هذا هو الجزء الذي "يكمن" ، اعتمادًا على نوع الخطة وجدول استحقاقها.

تنطبق القواعد التالية على خطط المعاشات التقاعدية الخاصة ذات المزايا المحددة ، والتي تخضع لقانون اتحادي يسمى قانون تأمين دخل تقاعد الموظف (ERISA). وضعت ERISA معايير دنيا لخطط المعاشات التقاعدية التي تفيد المشتركين. خطط المساهمة المحددة، مثل 401 (k) s ، وخطط المزايا المحددة المعمول بها ، مثل خطط الرصيد النقدي والمعاشات التقاعدية ، تتبع قواعد مختلفة (على الرغم من وجود بعض أوجه التشابه).

تعتمد سنوات الخدمة التي يجب على الموظف إكمالها مع صاحب العمل المخول بالكامل على ما إذا كان المعاش التقاعدي أم لا إستحقاق الجرف الجدول الزمني أو أ تخرج في الاستحقاق جدول.

كليف فيستينج

مع جدول استحقاق المنحدر ، يصبح الموظفون مستحقين بالكامل لمعاشاتهم التقاعدية بعد عدد معين من السنوات. تنص ERISA على أن الحد الأقصى هو خمس سنوات لخطط القطاع الخاص ، ولكن يمكن لأصحاب العمل السماح بالاستحقاق الكامل في وقت أقرب.في خطة المعاشات التقاعدية لشركة ExxonMobil ، على سبيل المثال ، يتم منح العمال استحقاقًا كاملاً بعد خمس سنوات من الخدمة المخولة.

إذا كانت خطتك تحتوي على جدول استحقاق منحدر ، فلن تتلقى أيًا من مساهمات صاحب العمل إذا تركت وظيفتك قبل الذكرى السنوية الخامسة لك. ومع ذلك ، ستظل مخولًا بمساهماتك الخاصة.

التخويل المتدرج

مع الاستحقاق المتدرج ، هناك استحقاق جزئي لكل سنة خدمة بمجرد أن تقضي ثلاث سنوات في الخدمة. بالنسبة لخطط القطاع الخاص ، كحد أدنى ، بعد السنة الثالثة ، ستحصل على 20٪ من معاشك التقاعدي. بعد السنة الرابعة ، تكون مخولاً بنسبة 40٪. بعد السنة الخامسة ، تكون مخولاً بنسبة 60٪ ؛ بعد العام السادس ، تكون مخولًا بنسبة 80٪ ، وبعد السنة السابعة تكون مخولًا بنسبة 100٪.

ومع ذلك ، فإن صاحب العمل الخاص بك حر في تقديم جدول استحقاق تخرج أكثر سخاء. يقول الخبير الاكتواري: "يمكن لخطة المزايا المحددة التقليدية أن تمنح 50٪ بعد عامين من الخدمة و 100٪ بعد أربع سنوات من الخدمة" جون لويل ، مستشار في أكتوبر ثري للاستشارات ومقرها أتلانتا ، والتي تقدم تصميم برامج التقاعد وما يتصل بها خدمات.

"من ناحية أخرى ، يضيف لويل ،" خطة ذات جدول استحقاق تمنح 50٪ بعد أربع سنوات من الخدمة و 100٪ بعد ست سنوات سنوات الخدمة لن تكون مقبولة ، لأنها لا تساوي أو تتجاوز أيًا من الجداول المسموح بها في جميع النقاط في الوقت."

متى يمكنك تحصيل مزايا خطة التقاعد الخاصة

إن الحصول على معاش تقاعدي كامل لا يعني أنه يمكنك الوصول إلى المال على الفور. بموجب القانون الفيدرالي ، يكسب الموظفون الحق في الحصول على مزايا معاشاتهم التقاعدية عندما يصلون إلى سن التقاعد العادي ، بالإضافة إلى تلبية متطلبات سنوات الخدمة الموضحة أعلاه.

يقول لويل: "يتم تحديد سن التقاعد الطبيعي لخطة مغطاة بـ ERISA من خلال الخطة".ومع ذلك ، قد لا يحدث بعد سن 65 مع خمس سنوات من الخدمة.

الحكومة والمعاشات الكنسية

إذا كنت تشارك في خطة تقاعد حكومية أو كنسية بدلاً من خطة معاشات تقاعدية للقطاع الخاص ، فإن قواعد ERISA لا تنطبق.تغطي الخطط الحكومية موظفي الحكومة الفيدرالية وأي حكومة ولاية وأي حكومة سياسية تقسيم أو وكالة أو جهاز تابع للحكومة الفيدرالية أو حكومة الولاية ، مثل المعلمين والمدرسة المسؤولين.

يمكن أن تغطي خطط المعاشات التقاعدية للكنيسة ليس فقط موظفي الكنيسة المباشرين ولكن أيضًا موظفي مستشفى أو مدرسة أو منظمة غير ربحية مرتبطة بالكنيسة.المشاركون في نظام التقاعد في فلوريدا ، على سبيل المثال ، مخولون بالكامل بعد ست سنوات من الخدمة إذا كانوا مسجل في الخطة قبل 1 يوليو 2011 ، أو بعد ثماني سنوات من الخدمة إذا التحقوا بالخطة في أو بعد يوليو 1, 2011.

استثناءات ERISA

باستخدام جدول الاستحقاق المتدرج أو المتدرج ، عند حساب سنوات الخدمة ، لا يُطلب من أصحاب العمل حساب السنوات التي عملت لديهم قبل سن 18 ، السنوات التي لم تساهم خلالها في خطة تتطلب مساهمات الموظفين ، أو السنوات التي لم يحتفظ فيها صاحب العمل بالخطة أو الخطة السابقة. لا يُطلب من أرباب العمل أيضًا حساب أي سنوات لم تكن فيها موظفًا منتظمًا بدوام كامل ، على الرغم من أنه في بعض هذه الحالات قد يمنحونك سنوات جزئية.

إذا كنت قد حصلت على معاش تقاعدي قبل منتصف الثمانينيات ، فإن القواعد الموضحة في الأقسام السابقة لا تنطبق عليك. بحسب ال شركة ضمان معاشات التقاعد (PBGC)قبل منتصف السبعينيات ، كانت خطط المعاشات التقاعدية تتطلب عادةً 20 عامًا أو أكثر من الخدمة ، وقبل منتصف الثمانينيات كانت تتطلب عادةً 10 سنوات من الخدمة. إذا أكملت عددًا أقل من سنوات الخدمة خلال هذه الفترات ، فقد لا يتم منحك أي مزايا تقاعدية على الإطلاق من سنوات العمل تلك.

على وجه التحديد ، إذا كنت قد شاركت في خطة معاشات تقاعدية للقطاع الخاص من عام 1974 حتى عام 1988 واستخدم صاحب العمل منحدرًا جدول الاستحقاق ، كنت مخولًا بنسبة 0٪ حتى إكمال 10 سنوات على الأقل من الخدمة ، وفي ذلك الوقت أصبحت 100٪ مكتسبة. إذا استخدم صاحب العمل جدول استحقاق متدرج ، فقد أصبحت مخولًا بنسبة 25٪ بعد خمس سنوات من الخدمة ، مع زيادة مكتسبة بنسبة 5٪ كل عام حتى 15 عامًا من الخدمة ، عندما كنت مخولًا بنسبة 100٪.

علاوة على ذلك ، قال استثناء يسمى "قاعدة 45" أنه إذا بلغ إجمالي عمر الموظف وسنوات الخدمة 45 وكان لديهم على الأقل خمس سنوات من الخدمة مع صاحب العمل ، ثم يجب منح ما لا يقل عن 50٪ من المزايا ، مع زيادة بنسبة 10٪ على الأقل كل عام بعد ذلك.

فواصل في العمل

في بعض الأحيان ، يعمل الفرد لدى صاحب عمل في القطاع الخاص لعدة سنوات ، لكن سنوات الخدمة هذه ليست متتالية. هل سيتم منح هذا الشخص في خطة معاشات صاحب العمل؟

تقول ERISA إنه إذا تركت صاحب عمل وعادت في غضون خمس سنوات ، فعادة ما تكون الخطة مطلوبة لحساب سنوات خدمتك السابقة.لذلك إذا كنت تعمل في شركة خاصة من عام 2010 حتى عام 2012 (ثلاث سنوات) ، ثم انتقلت إلى شركة أخرى لعامي 2013 و 2014 (سنتان) فقط لتعود إلى عملك السابق صاحب العمل في عام 2015 والبقاء لمدة عامين ، عادةً ما يتم تكليفك بخطتك - إما بشكل كامل ، إذا كانت الخطة تستخدم استحقاق المنحدر ، أو على الأقل جزئيًا ، إذا كانت الخطة تستخدم التخرج الاستحقاق.

مرة أخرى ، يجب أن يشرح وصف خطتك الملخص كيف يتعامل صاحب العمل مع هذا الموقف.

الخط السفلي

قد يكون فهم جدول استحقاق المعاش التقاعدي أمرًا صعبًا. من الأهمية بمكان معرفة القواعد حتى تتمكن من اتخاذ قرارات حكيمة حول ما إذا كنت تريد تغيير الوظائف ومتى تريد ذلك جمع جميع مزايا المعاش التقاعدي التي يحق لك الحصول عليها عندما تتقاعد.