روث إيرا كصندوق طوارئ؟ (قواعد الانسحاب)

تأتي المساهمة في حساب تقاعد يتمتع بمزايا ضريبية مع قواعد تجعل من الصعب الحصول على أموالك إذا احتجت إليها فجأة. هذه الضوابط هي أحد الأسباب التي تجعل الناس يشعرون بالتردد بشكل مفهوم في تمويل حساب التقاعد الفردي (الجيش الجمهوري الايرلندي) أو خطة 401 (ك) إلى الحد الأقصى كل عام ، على الرغم من أنهم يعرفون أنه كلما استثمروا في وقت مبكر ، زادت الميزة التي يجب أن تنمو أموالهم بمعدلات معفاة من الضرائب.

يتم إلغاء الرغبة في الادخار للتقاعد من خلال الحاجة إلى الاحتفاظ بصندوق طوارئ بسهولة المال الذي يمكن الوصول إليه ، سواء كان ذلك لإصلاح السيارات أو الفواتير الطبية أو فقدان الوظيفة أو أزمة مثل COVID-19 جائحة.

اعلم أن السمة التي غالبًا ما يتم تجاهلها في روث إيرا يمكن أن يحل هذه المشكلة - مما يتيح لك الحصول على كعكتك واستثمارها أيضًا. يبدو الأمر غير محتمل ، لكنه صحيح بالفعل.

خلاصة سريعة: قواعد Roth IRA

Roth IRA هو نوع من IRA يسمح بالتوزيعات المؤهلة على أساس الإعفاء الضريبي طالما تم استيفاء شروط معينة. على الرغم من أن Roth IRAs تشبه أجهزة IRAs التقليدية، فإن معاملتهم الضريبية من قبل مصلحة الضرائب مختلفة تمامًا.

على عكس المساهمات في حسابات IRAs التقليدية ، لا تحصل ودائع Roth IRA على خصم ضريبي عند إجرائها. في لغة IRS ، يتم عمل دولارات بعد خصم الضرائب. الأموال في الحساب تنمو معفاة من الضرائب حتى التقاعد. وعندما تتقاعد ، لا تدفع أي ضرائب على عمليات السحب - لأنك دفعت فعليًا ضرائب الدخل ولم تحصل على أي خصم ضريبي عندما قمت بالإيداع. على العكس من ذلك ، مع الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي ، فإنك تدفع ضرائب الدخل على عمليات السحب في التقاعد.

أيضًا ، لم يتم تفويض Roth IRAs بأخذها التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs). RMDs هي الحد الأدنى للمبلغ - الذي تحدده مصلحة الضرائب - والذي يجب سحبه من حسابك التقليدي و مساهمة محددة IRAs كل عام أثناء التقاعد. يجب أن تبدأ اضطرابات الحركة النظمية بعد سن 72.بينما تم تعليق RMDs لعام 2020 باسم جزء من فاتورة تحفيز فيروس كورونا، لقد عادوا في عام 2021.

حدود مساهمة Roth IRA

يسمح لك Roth IRA بالمساهمة بـ 6000 دولار سنويًا في عامي 2020 و 2021. إذا كنت متزوجًا ، يمكنك أنت وزوجك المساهمة بمبلغ 6000 دولار أمريكي ليصبح المجموع 12000 دولار أمريكي. يُسمح لكل فرد بالمساهمة بمبلغ إضافي قدره 1000 دولار - يسمى أ مساهمة اللحاق بالركب—إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر.

حدود الدخل لدى Roth IRA

هناك قيود على مقدار ما يمكنك كسبه للتأهل إلى روث.

يتم تعديل حدود الدخل كل عام من قبل دائرة الإيرادات الداخلية (IRS). هذه هي حدود السنتين الضريبية 2020 و 2021 بناءً على دخلك وحالة الإيداع الضريبي:

• بالنسبة للسنة الضريبية 2020 ، إذا كنت متزوجًا وقدمت إقرارًا ضريبيًا مشتركًا ، فسيبدأ التخلص التدريجي من الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) البالغ 196 ألف دولار. إذا ربحت أكثر من 206 ألف دولار ، فأنت لست مؤهلاً للحصول على روث. بلغ المترشحون الفرديون الحد الأدنى عند 124000 دولار ويتم استبعادهم إذا تجاوز دخلهم 139،00 دولار.
• بالنسبة للسنة الضريبية 2021 ، إذا كنت متزوجًا وقدمت إقرارًا ضريبيًا مشتركًا ، فسيبدأ التخلص التدريجي من الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) البالغ 198 ألف دولار. إذا ربحت أكثر من 208000 دولار ، فأنت لست مؤهلاً للحصول على روث. بلغ المترشحون الفرديون الحد الأدنى عند 125000 دولار ويتم استبعادهم إذا تجاوز دخلهم 140 ألف دولار.

انسحابات روث إيرا

نظرًا لأن المساهمات في Roth تتم بأموال دفعت عليها ضرائب بالفعل ، تسمح لك قواعد مصلحة الضرائب الأمريكية بسحب تلك الأموال - مجموع مساهماتك - في أي وقت دون غرامات أو ضرائب. ومع ذلك ، يجب أن تظل أرباح الاستثمار المتولدة من ودائعك - دخل الفوائد وأرباح الأسهم وأرباح رأس المال - في الحساب حتى تبلغ 59 سنتًا لتجنب دفع غرامة قدرها 10٪.

نظرًا لأن حساب روث هو أحد أكثر حسابات التقاعد المتاحة مرونة ، فيمكن أن يتضاعف كحساب توفير للطوارئ. يمكن أن يمنحك الأمان في معرفة أنه ، إذا كنت في حاجة إليها ، يمكنك الوصول بدون عقوبة إلى أي من مساهماتك التي قدمتها إلى الحساب على مر السنين.

Roth IRA كصندوق طوارئ

تتمثل ميزة وضع مدخرات الطوارئ في Roth IRA في أنك لا تفوت الفرصة المحدودة لتقديم مساهمة التقاعد في ذلك العام. يمكنك المساهمة ببضعة آلاف من الدولارات فقط في Roth IRA كل عام ، وبمجرد مرور العام دون مساهمة ، تفقد الفرصة لتحقيق ذلك إلى الأبد. ومع ذلك ، يجب أن يكون الوصول إلى هذه الأموال هو الملاذ الأخير.

مات بيكر ، مقابل رسوم فقط مخطط مالي معتمد الذي يدير موقع momanddadmoney.com ، يشير إلى أنك لا تريد سحب مساهمات Roth IRA لحالات الطوارئ البسيطة ، مثل إصلاحات السيارات أو الفواتير الطبية الصغيرة. يجب عليك توفير ما يكفي من المدخرات لتلك الأحداث. يجب أن يكون صندوق الطوارئ الخاص بك في Roth IRA مخصصًا لحالات الطوارئ الأكبر ، مثل البطالة أو المرض الخطير. ومع ذلك ، بالنسبة للبعض ، قد يكون سحب مساهمات روث خيارًا أفضل من زيادة رسوم الفائدة على أرصدة بطاقات الائتمان.

هيكلة Roth IRA لحالات الطوارئ

مفتاح استخدام Roth IRA كصندوق طوارئ هو قصر التوزيعات على المساهمات. بعبارة أخرى ، لا تبدأ في الانغماس في أرباح الاستثمار. من المهم ملاحظة أن أموال IRA لا يتم تصنيفها على أنها "مساهمات" و "أرباح" في بيانك. ومع ذلك ، فإن اتباع هذه القاعدة أمر بسيط: لا تسحب أكثر مما وضعته.

"من الأهمية بمكان عدم الاستثمار الجزء المخصص من روث الخاص بك لصندوق الطوارئ الخاص بك، "يقول غاريت م. بروم ، مؤسس التخطيط المالي البارز في أوستن ، تكساس. هذه الأموال مخصصة لحالات الطوارئ ، والتي تكون في معظم الحالات خسارة للوظائف. إذا كان فقدان الوظيفة جزءًا من تراجع الاقتصاد ، فسيتعين عليك بيع الاستثمارات ، عادة بخسارة ".

الجزء من مساهمة Roth IRA المخصصة لصندوق الطوارئ الخاص بك لا ينتمي إلى الأسهم أو السندات أو الصناديق المشتركة مثل مساهمة التقاعد النموذجية. إنه ينتمي إلى حساب سائل - يعني النقد أو أي شيء يمكن تحويله بسهولة إلى نقد - لا يزال يكتسب القليل من الاهتمام ، ولكن يمكنك الانسحاب منه في أي لحظة دون أن يخسر رئيسي.

ستزداد المكاسب في حساب روث دون أن تدفع ضرائب على الأرباح كل عام ، كما هو الحال مع حساب التوفير العادي. كما أنك لن تدفع ضرائب على هذه الأرباح عند سحبها كـ التوزيعات المؤهلة بمجرد بلوغك سن التقاعد.

يمكن لحساب التوفير داخل Roth أن يكسب على الأقل نفس القدر من الفائدة مثل حساب التوفير العادي ، إن لم يكن أكثر ، اعتمادًا على المكان الذي تتعامل فيه مع البنك. إذا كان لديك بالفعل Roth IRA ولكن ليس لدى وسيطك التجاري أي أماكن منخفضة المخاطر للحفاظ على أموالك مع استمرار جني الفوائد ، فافتح Roth IRA آخر في مؤسسة لديها.

بمجرد أن يكون لديك صندوق طوارئ كبير بما يكفي ، البدء في نقل هذه المساهمات إلى استثمارات ذات دخل أعلى. أنت لا تريد كل مساهماتك في روث نقدًا إلى الأبد. قد تستغرق هذه العملية بضعة أشهر أو بضع سنوات ، اعتمادًا على مدى السرعة التي يمكنك بها تجميع مدخرات إضافية.

سحب أموال روث المدورة

إذا كان Roth IRA الخاص بك يحتوي على مساهمات قمت بتحويلها أو تدحرجت من حساب تقاعد آخر ، مثل 401 (ك) من صاحب عمل سابق ، ستحتاج إلى توخي الحذر بشأن أي عمليات سحب نظرًا لوجود قواعد خاصة حول سحب الاشتراكات المُرحّلة. ما لم يكن موجودًا في روث الخاص بك لمدة خمس سنوات على الأقل ، ستتحمل عقوبة 10٪ إذا سحبتهم ، ولكل تحويل أو تمرير فترة انتظار منفصلة مدتها خمس سنوات.

قد يكون سحب مساهمات التبييت بدون عقوبة أمرًا صعبًا. من الجيد استشارة خبير ضرائب إذا وجدت نفسك في هذا الموقف. على سبيل المثال ، سُمح بسحب 100000 دولار بدون عقوبة مؤقتًا خلال عام 2020 بموجب قانون تحفيز فيروس كورونا.

والخبر السار هو أنه إذا كان لديك مساهمات منتظمة ومساهمات تبييت ، فإن مصلحة الضرائب تصنفها أولاً السحوبات على أنها عمليات سحب من المساهمات العادية قبل أن تصنفها على أنها سحوبات من التمديد إسهام.

كيفية سحب أموال روث

قد يختلف توافر الأموال اعتمادًا على المؤسسة التي تحتفظ فيها بحساب روث الخاص بك ونوع الحساب الذي تضع فيه الأموال. عندما تحتاج إلى المال بشكل عاجل ، لا تريد أن تعرف أن الأمر سيستغرق أيامًا للحصول على شيك أو تحويل مصرفي. قبل تقديم مساهمة في Roth IRA الخاص بك ، تعرف على المدة التي تستغرقها عمليات التوزيع.

يمكن استرداد الأموال عادةً في أقل من ثلاثة أيام عمل. إذا كنت تسحب أموالاً من سوق المال أو صندوق الاستثمار المشترك وقمت بتقديم طلب السحب الخاص بك قبل الساعة 4 مساءً. EST ، قد تحصل على المال في يوم العمل التالي.

إذا تم استثمار الأموال في الأسهم ، فعادة ما تحتاج إلى الانتظار ثلاثة أيام عمل ، على الرغم من أنك تفعل ذلك لديك حساب جاري مع نفس المؤسسة التي يوجد بها حساب Roth IRA الخاص بك ، فقد تتمكن من الحصول عليه أسرع.

أ تحويلة كهربية بالسلك يمكن أن يكون أيضًا طريقة سريعة للوصول إلى الأموال ، على الرغم من أنه سيتعين عليك دفع رسوم تتراوح عادةً من 25 دولارًا إلى 30 دولارًا. "يمكن لمعظم شركات الوساطة تحويل الأموال مباشرة من Roth IRA إلى حساب جاري أو توفير في يوم عمل واحد ، على افتراض لا يجب بيع الأسهم أو السندات لتوليد النقد "، كما يقول خبير إدارة الأصول المعتمد ماركوس ديكرسون من بومونت ، تكساس.

هذه التأخيرات المحتملة في توافر أموال Roth IRA هي سبب آخر للاحتفاظ ببعض الأموال النقدية الطارئة خارج Roth IRA الخاص بك في حساب جاري أو توفير لتلبية الاحتياجات العاجلة للغاية.

املأ النماذج الضريبية الصحيحة

لست بحاجة إلى الإبلاغ عن مساهمات Roth IRA في إقرارك الضريبي لأنها لا تؤثر على دخلك الخاضع للضريبة. ومع ذلك ، إذا كنت بحاجة إلى سحب المساهمات من Roth IRA الخاص بك لاستخدامها في حالات الطوارئ ، فهناك أعمال ورقية متضمنة. على الرغم من أنه مسموح لك ، لا يزال يتعين عليك الإبلاغ عن عمليات السحب الخاصة بك على الجزء الثالث من مصلحة الضرائب شكل 8606.

إذا كنت تستخدم برنامج إعداد الضرائب ، فسوف يسألك عما إذا كنت قد أجريت أي عمليات سحب من حساب تقاعد خلال العام ويرشدك خلال الإجراءات الورقية. إذا كنت تستخدم مُعد ضرائب محترفًا ، فتأكد من تضمين النموذج 8606 في الإقرار.

إذا وضعت المال في روث الخاص بك فقط ولم تقم بإخراج أي شيء ، فلن يكون لديك أي شيء آخر لتفعله في وقت الضرائب. أيضًا ، إذا قمت بتقديم مساهمة روث الخاصة بك قبل الموعد النهائي لتقديم ضريبة الدخل للسنة وتحتاج إلى ذلك سحب هذه الأموال قبل الموعد النهائي للتقديم ، تتعامل مصلحة الضرائب الأمريكية مع هذه المساهمات وكأنك لم تقم بها من قبل معهم. لن تحتاج إلى الإبلاغ عنها في وقت الضريبة.

هل يمكنك إعادة الأموال المسحوبة؟

إذا اضطررت لسحب الاشتراكات ، يمكنك أن تسدد لنفسك وتحتفظ بمساهمة روث الخاصة بك لتلك السنة إذا تصرفت بسرعة. "إذا تبين أن حالة الطوارئ هي مشكلة تدفق نقدي قصير الأجل يتم حلها بسرعة ، يمكنك [يمكنك] وضع إعادة الأموال إلى Roth IRA في غضون 60 يومًا لاسترداد هذا الحساب "، كما يقول المخطط المالي المعتمد سكوت دبليو. أوبراين ، مدير إدارة الثروات في WorthPointe Wealth Management في أوستن ، تكساس.

افعل ذلك وأكثر ما ستخسره هو القليل من الاهتمام. ربما لن تضطر حتى إلى الإبلاغ عن الانسحاب. ومع ذلك ، إذا كنت بحاجة إلى ذلك ، يمكنك تمديد الموعد النهائي قليلاً.

إذا قمت بسحب المساهمات المقدمة خلال السنة الضريبية الحالية ، فلديك حتى نهاية الموعد النهائي للضريبة (15 أبريل من العام التالي) لإعادة إيداع الأموال في Roth IRA الخاص بك. إذا قمت بسحب المساهمات التي تم تقديمها في سنوات أخرى ، فيمكنك إعادة إيداع ما يصل إلى حد مساهمتك بحلول نهاية الموعد النهائي للضريبة.

ومع ذلك ، إذا سحبت أكثر مما يمكنك المساهمة به في عام ، فلا يمكنك إعادة المساهمة بنسبة 100٪ من هذه الأموال خلال نفس العام. يمكنك فقط إعادة حد مساهمتك كل عام.

إعادة إيداع سيناريوهات صناديق روث

دعونا نلقي نظرة على بعض الأمثلة للتوضيح. هذه الأمثلة مخصصة للسنوات العادية وقد تختلف في عام 2020 بموجب القواعد الخاصة لفترة الجائحة. تحقق مع خبير ضرائب للتأكد.

مثال 1

لديك 30 ألف دولار في Roth IRA. لقد ساهمت بمبلغ 20000 دولار أمريكي في سنوات الضرائب السابقة و 6000 دولار أمريكي في عام 2020. وقد أتى المبلغ المتبقي وقدره 4000 دولار من نمو الاستثمار (الأرباح). إذا سحبت ما قيمته 6000 دولار من المساهمات اعتبارًا من عام 2020 ، فلديك حتى أبريل 2021 لإعادة المساهمة بهذه الأموال في Roth IRA.

بشكل أساسي ، من خلال سحب مساهماتك من عام 2020 ، يبدو الأمر كما لو أن مساهمتك لم تحدث أبدًا. تتم إعادة تعيين مساهماتك في Roth IRA نحو الحد إلى 0 دولار. إذا تجاوزت 15 أبريل 2021 ولم تساهم بمبلغ 6000 دولار في Roth IRA ، فلن تتمكن من تقديم مساهمة لعام 2020 على الإطلاق.

مثال 2

نفس الوضع: 30 ألف دولار في روث ، 20 ألف دولار من مساهمات السنوات السابقة ، 6000 دولار في 2020 ، و 4000 دولار في النمو. تسحب 2000 دولار من المساهمات. لديك حتى أبريل 2021 للمساهمة بـ 2000 دولار أخرى ، أو أن مساهمة Roth IRA لعام 2020 ستكون 4000 دولار فقط.

مثال 3

نفس الموقف ، ولكن هذه المرة تقوم بسحب 10000 دولار. هذا يعني أنك حصلت على 6000 دولار من المساهمات من عام 2020 ، بالإضافة إلى 4000 دولار من الماضي. لا يمكنك إعادة المساهمة بمبلغ 10000 دولار بالكامل في عام 2020. يمكنك المساهمة فقط بحد أقصى سنوي قدره 6000 دولار.

لا توجد طريقة لاستعادة مبلغ الـ 10،000 دولار بالكامل في Roth IRA بخلاف المساهمة بمبلغ 4،000 دولار المتبقي في Roth IRA الخاص بك في عام 2021 ، بالإضافة إلى 2،000 دولار أخرى لتصل إلى 6،000 دولار. (ولكن بعد ذلك ، يأمل المرء أنك كنت تضع ميزانية بالفعل لاستثمار 6000 دولار آخر - وهو ما لن تتمكن الآن من القيام به). IRA ، يجب أن تكون قد ساهمت بالفعل في وقت سابق من العام ، وسحبت تلك المساهمة ، وسددتها قبل وقت الضريبة في العام التالي. لا يوجد برنامج "قرض" رسمي مع Roth IRA كما هو الحال مع خطة 401 (k).