هل يجب أن ترسم من الجيش الجمهوري الايرلندي الخاص بك في وقت مبكر؟
حسابات التقاعد الفردية (IRA) يمكن أن يكون بمثابة تكملة مدخرات لـ خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل، وأكثر من ثلث الأسر الأمريكية تمتلك واحدًا على الأقل من الجيش الجمهوري الإيرلندي في عام 2019.بشكل جماعي ، كان المدخرون المتقاعدون يمتلكون 9.7 تريليون دولار في حساباتهم المستقلة ، مما يشكل 11 ٪ من جميع الأصول المالية للأسر.تمثل حالة المزايا الضريبية للحسابات جزءًا كبيرًا من جاذبيتها.
"مع IRAs ، لديك ميزة زيادة الأصول وتأجيل دفع الضرائب طالما أنك لا تخطط لإجراء عمليات السحب قبل سن 59½" ، كما يقول أبيجيل جوندرسون، مخطط مالي معتمد ومستشار ثروة في Tanglewood Total Wealth Management في هيوستن.
تم تصميم حسابات IRAs للاستثمار طويل الأجل ، لكن بعض المدخرين يختارون النقر على حساباتهم قبل التقاعد. تشمل الأسباب الأكثر شيوعًا لعمليات السحب المبكر شراء منزل ودفع تكاليف التعليم العالي وتغطية النفقات الطبية ودفع حالات الطوارئ المالية وسداد الديون.
في حين أن الانسحاب المبكر يمكن أن يوفر لك التدفق النقدي الذي تشتد الحاجة إليه ، يمكن أن يكون له عواقب مالية كبيرة.
الأثر الضريبي لعمليات السحب المبكر للجيش الجمهوري الايرلندي
يمكن أن يؤدي الانسحاب من الجيش الجمهوري الأيرلندي قبل التقاعد إلى فرض عقوبات ضريبية ، اعتمادًا على نوع الجيش الجمهوري الإيرلندي الذي يأتي منه السحب وما يتم استخدام الأموال من أجله.
سحب الأموال مبكرًا من أ الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي يمكن أن يصطدم بك إلى أعلى شريحة ضريبية، يقول آندي ويتاكر، نائب رئيس Gold Tree Financial في جاكسونفيل ، فلوريدا. ويقول: "يتم تضمين جميع التوزيعات كدخل في العام الحالي ، مما سيضيف إلى أجورهم الحالية". "بالإضافة إلى ذلك ، إذا تم إجراء هذه التوزيعات قبل سن 59 عامًا ، فقد يتم تطبيق عقوبة سحب مبكر بنسبة 10٪."
فيما يلي مثال لتوضيح مقدار تكلفة ذلك. افترض أنك تبلغ من العمر 50 عامًا واسحب 50000 دولار من IRA التقليدي الخاص بك. تقع ضمن شريحة ضريبة الدخل البالغة 24٪ ، مما يعني أنك مدين بحوالي 12000 دولار على السحب. ستدين أيضًا بمبلغ 5000 دولار إضافي لغرامة السحب المبكر ، مما ينتج عنه فاتورة ضريبية إجمالية قدرها 17000 دولار. هذا قسط كبير للدفع.
استثناءات الانسحاب المبكر
ما إذا كنت ستدفع غرامة سحب مبكر يتوقف على سبب انسحاب الجيش الجمهوري الايرلندي.
يقول: "هناك استثناءات من شأنها أن تسمح لدافعي الضرائب بتجنب عقوبة 10٪ بناءً على الحقائق والظروف" ميتشل هيلتون، كبير استراتيجيي الثروة في PNC Wealth Management.
تشمل هذه الظروف عمليات السحب من أجل:
- مصاريف التعليم العالي تدفع مباشرة إلى المدرسة
- شراء منزل لأول مرة ، حتى 10000 دولار
- العجز الكلي والدائم لمالك الجيش الجمهوري الايرلندي
- وفاة صاحب الجيش الجمهوري الايرلندي
- دفع أقساط التأمين الصحي أثناء البطالة
- النفقات الطبية غير المسددة أكبر من 10٪ من الدخل الإجمالي المعدل
- تم استدعاء التوزيعات لجنود الاحتياط العسكريين إلى الخدمة الفعلية
- مصلحة الضرائب الجبايه
- مدفوعات دورية متساوية إلى حد كبير
ومع ذلك ، ستظل مسؤولاً عن دفع ضريبة الدخل على عمليات السحب للأغراض المذكورة أعلاه.
قواعد الانسحاب المبكر لـ Roth IRA
بينما يتم تمويل IRAs التقليدي بدولارات ما قبل الضريبة ، روث الجيش الجمهوري الايرلندي يتم تمويلها بمساهمات بعد الضرائب. هذا يغير معاملتهم الضريبية لعمليات السحب المبكر. يقول جوندرسون: "إذا كان عمرك أقل من 59 عامًا ، فيمكنك سحب قدر مساهماتك الإجمالية دون تكبد أي ضرائب".
سواء كنت تدفع ضريبة الدخل أو 10٪ غرامة سحب مبكر يتوقف على ما إذا كان التوزيع مؤهلا. يقول هيلتون التوزيعات المؤهلة يجب أن تستوفي أحد المعايير التالية:
- بعد خمس سنوات أو أكثر من فتح الحساب
- مأخوذة في سن 59 درجة مئوية أو أكبر
- تستخدم لشراء أو بناء منزل أول
- مأخوذة بسبب الإعاقة
- مأخوذة من قبل المستفيد بعد وفاة صاحب الحساب
قد تخضع عمليات السحب المبكرة التي تتم قبل فترة الخمس سنوات لغرامة السحب المبكر بنسبة 10٪. ستدفع أيضًا ضريبة الدخل على أي أرباح تسحبها.
يمكن أن تؤدي عمليات السحب المبكرة للجيش الجمهوري الإيرلندي إلى تقليص مدخرات التقاعد
بصرف النظر عن التأثير الضريبي ، يجب عليك أيضًا التفكير فيما إذا كان سحب IRA المبكر قد يؤدي إلى تقصير أهداف المدخرات طويلة الأجل الخاصة بك.
يقول ويتاكر: "إن الاستفادة من حساب الجيش الجمهوري الأيرلندي مبكرًا سيؤدي غالبًا إلى نمط حياة تقاعد أقل عند التقاعد". "إذا قمت بتقليل حجم دجاجك ، فسوف تقلل من حجم بيضك ، مما يعني أنك ستقلل من أصولك المدرة للدخل للتقاعد."
إليك مثال آخر. لنفترض أنك تبلغ من العمر 50 عامًا ، ولديك 500000 دولار في IRA الخاص بك. كنت تخطط للتقاعد في سن 65 عامًا ، وتكسب أصولك حاليًا 7٪ معدل العائد السنوي. إذا لم تساهم بأي شيء إضافي في حساب IRA الخاص بك ، فقد ينمو حسابك إلى ما يقرب من 1.4 مليون دولار عن طريق التقاعد. ومع ذلك ، فإن سحب 50000 دولار في سن الخمسين سيقلل ما يقرب من 200000 دولار من الأرباح المفقودة من إجمالي مدخراتك.
النظر في بدائل الاقتراض الأخرى ، مثل أ بيت العدالة القرض، يمكن أن تجنيب مدخرات التقاعد الخاصة بك.
قد تشمل مزايا قرض الأسهم العقارية كونه منخفضًا سعر الفائدة البيئة ، وعدم دفع ضرائب الدخل ، وعدم وجود عقوبات محتملة على توزيع الجيش الجمهوري الايرلندي والفائدة على القرض قد تكون معفاة من الضرائب ، "يقول هيلتون. بموجب قواعد IRS الجديدة ، تكون الفائدة على قروض الأسهم العقارية قابلة للخصم عند استخدام هذه الأموال لتحسين مكان إقامتك الأساسي بشكل كبير.
في حين أن لكل منهم إيجابيات وسلبيات ، فإن بطاقات الائتمان أو القروض الشخصية أو الاقتراض من الأصدقاء والعائلة يمكن أن توفر أيضًا الأموال اللازمة على المدى القصير.
يقول ويتاكر: "عادة بدون استثناء أن التنصت المبكر على الجيش الجمهوري الأيرلندي يجب أن يكون الملاذ الأخير ، فقط بعد استنفاد جميع الخيارات الأخرى بالكامل".
الخط السفلي
تحدث إلى المستشار المالي أو محاسبًا حول التأثير الضريبي المحتمل إذا كنت تفكر في سحب مبكر من IRA. الأهم من ذلك ، ركز على إضافة مساهمات جديدة إلى IRA الخاص بك للمضي قدمًا.
يقول جوندرسون: "المفتاح هو الالتزام بإعادة الأموال". كما توصي ببناء ملف احتياطيات الطوارئ لتجنب الحاجة إلى عمليات سحب مبكرة إضافية في المستقبل.
يقول جوندرسون: "نوصي عادةً بتوفير مبلغ يمكن أن يغطي ما لا يقل عن ثلاثة أشهر إلى ما قيمته عام من نفقات المعيشة". "عندما تنشأ حالات طارئة ، سيكون لديك صندوق مالي للأيام الممطرة يمكنك الاستفادة منه بسهولة بأقل قدر من العواقب الضريبية".