روث إيرا أم خطة التقاعد 457؟

تعد كل من خطط Roth IRAs و 457 طرقًا تتمتع بمزايا ضريبية للادخار من أجل التقاعد ، لكنها تعمل بشكل مختلف. أي شخص مع الدخل المكتسب يمكن أن تفتح وتساهم في Roth IRA ، بشرط أن تفي بحدود الدخل. بالمقارنة ، تتوفر 457 خطة فقط لموظفي أنواع معينة من المؤسسات. إذا كنت مؤهلاً للحصول على خطة Roth IRA وخطة 457 ، فإليك بعض الأشياء المهمة التي يجب مراعاتها.

ما هي خطة 457؟

خطة 457 هي واحدة من عدد من خطط التقاعد التي يمكن لأصحاب العمل إتاحتها لعمالهم. غالبًا ما ترعى الشركات الخاصة الهادفة للربح 401 (ك) الخطط، بينما قد تستخدم المنظمات غير الربحية والمستشفيات وأنظمة المدارس العامة 403 (ب) الخطط.

لا يزال بعض أصحاب العمل في الولاية والحكومة المحلية والمنظمات غير الربحية يقدمون خيارًا آخر: خطة 457. في جوهرها ، تتمتع جميع هذه الخطط الثلاثة بالعديد من المزايا الضريبية نفسها.

كيف تعمل خطط 457

باستخدام 457 - أو 457 (ب) ، كما يطلق عليه غالبًا - يتم تقديم مساهماتك بدولارات ما قبل الضريبة. لذا فأنت لا تدفع ضرائب على الأموال التي تضعها في الخطة حتى تسحبها لاحقًا في الحياة.

لعامي 2020 و 2021 ، يمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 19500 دولار. إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكثر ، فيمكنك تقديم مساهمة تعويض إضافية بقيمة 6500 دولار. يؤدي ذلك إلى زيادة حدك السنوي إلى 26000 دولار ، كما هو الحال مع 401 (ك).

ولكن على عكس خطة 401 (ك) أو 403 (ب) ، قد يسمح لك 457 بتقديم مساهمة تعويض خاصة لمدة ثلاث سنوات قبل سن التقاعد العادي. إذا سمحت خطتك ، يمكنك المساهمة بأقل مما يلي:

• ضعف الحد السنوي ، وهو ما يعادل 39000 دولار أمريكي لعامي 2020 و 2021
• الحد الأساسي السنوي بالإضافة إلى مبلغ الحد الأساسي الذي لم يتم استخدامه في السنوات السابقة (ينطبق هذا فقط إذا كنت لا تستخدم مساهمات تعويض السن العادية +50)

على سبيل المثال ، إذا حددت خطتك 65 عامًا كسن تقاعد ، فيمكنك المساهمة بما يصل إلى 39000 دولارًا سنويًا بمجرد أن تبلغ 62 عامًا ، بشرط ألا يتجاوز راتبك السنوي.

كما هو الحال مع 401 (k) ، يمكن لصاحب العمل مطابقة مساهماتك البالغ عددها 457. إذا استثمرت 1000 دولار شهريًا وكان صاحب العمل يطابق نسبة 50٪ ، فإنك تحصل على 500 دولار من الأموال المجانية كل شهر.

متى تدفع الضرائب؟

في حين أن كلا من 457 خطط و روث الجيش الجمهوري الايرلندي تقدم مزايا ضريبية ، فهي عكس ذلك تمامًا من حيث وقت حصولك على الإعفاء الضريبي. كما ذكرنا ، يتم تقديم المساهمات في 457 خطة بدولارات ما قبل الضريبة. تتمتع بإعفاء ضريبي مقدمًا لأن المساهمة تقلل من دخلك الخاضع للضريبة لهذا العام. لكنك ستدفع ضرائب على أي أموال تسحبها أثناء التقاعد.

مع Roth IRA ، لا تحصل على إعفاء ضريبي مقدمًا ، لكن مساهماتك وأرباحك تصبح معفاة من الضرائب ويتم سحبها معفاة من الضرائب في التقاعد. أنت تدفع ضرائبك بشكل فعال عند تقديم المساهمة.

لعامي 2020 و 2021 ، يمكنك المساهمة بما يصل إلى 6000 دولار سنويًا في Roth IRA ، أو 7000 دولار إذا كان عمرك 50 عامًا أو أكبر ، طالما أنك تقابل مصلحة الضرائب الأمريكية حدود الدخل. إذا كنت متزوجًا وقمت بتقديم ملف ضريبي معًا ، على سبيل المثال ، يمكنك تقديم المساهمة الكاملة إذا كان لديك الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) أقل من 198 ألف دولار لعام 2021 (196 ألف دولار لعام 2020).

الانسحابات المبكرة من 457s و Roth IRAs

على عكس خطط التقاعد الأخرى التي يرعاها صاحب العمل ، يمكنك سحب الأموال من 457 قبل سن 59½ دون عقوبة. لكن تذكر أنك ستظل مدينًا بضرائب على الانسحاب.

مع Roth IRA ، تخرج أموالك معفاة من الضرائب (وخالية من العقوبات) إذا كان عمر حسابك خمس سنوات على الأقل ، وكان عمرك 59 عامًا أو أكثر. يمكنك سحب مساهماتك (ولكن ليس الدخل المكتسب من تلك المساهمات) في أي وقت ولأي سبب وبدون ضريبة أو عقوبة.

هل 457s و Roth IRAs تتطلب الحد الأدنى من التوزيعات؟

التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs) تنطبق على جميع خطط التقاعد التي يرعاها صاحب العمل ، بما في ذلك 457s. بمجرد بلوغك سن 72 ، عليك أن تبدأ في إجراء عمليات سحب أو تخاطر بدفع 50٪ غرامة ضريبية باهظة.(رفع قانون الأمن لعام 2019 من العمر إلى 72 عامًا. ولكن إذا بلغت 70 درجة مئوية ، وهو الحد القديم ، في عام 2019 ، فيجب أن تبدأ في RMDs الآن).

من ناحية أخرى ، لم يكن لدى Roth IRAs أي اضطراب في الحركة النظمية خلال حياتك. يمكن أن يجعلهم ذلك طريقة رائعة لتحويل الثروة إلى المستفيدين منك ، طالما أنك لا تحتاج إلى المال لتغطية نفقات المعيشة.

يمكنك الحصول على الحد الأقصى لكل من 457 و Roth IRA

إذا كان لديك 457 ، فيمكنك الوصول إلى الحد الأقصى مع الاستمرار في تقديم مساهمة كاملة إلى Roth IRA طالما أنك تفي بقواعد الدخل. يمكن أن يكون القيام بذلك منطقيًا من الناحية المالية إذا كان لديك المال لتجنيبه.

في الواقع ، يمكن أن يكون وجود كلا النوعين من حسابات التقاعد بمثابة تحوط ضد عدم القدرة على التنبؤ بمعدلات الضرائب المستقبلية.

إذا كانت معدلات الضرائب أعلى بكثير عند التقاعد ، فستستفيد بشكل كبير من Roth IRA الخاص بك لأن عمليات السحب الخاصة بك معفاة من الضرائب. إذا كانت معدلات الضرائب أقل عند التقاعد ، فسيكون 457 هو الحساب الأكثر كفاءة من الناحية الضريبية. في كلتا الحالتين ، سيساعد أحدهما على تحقيق التوازن مع الآخر.

وضع روث داخل خطة 457 الخاصة بك

ماذا لو كنت تريد مزايا حساب روث داخل 457 الخاص بك؟ يقدم بعض أصحاب العمل أ المعين روث اختيار. إذا كان هذا متاحًا ، يمكنك تقديم مساهمات بعد الضريبة لخطة 457 الخاصة بك والتي يمكنك سحبها لاحقًا ، معفاة من الضرائب. على عكس Roth IRA ، مع ذلك ، سيخضع حساب Roth المعين الخاص بك للحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة ، لذلك لا يزال من الممكن أن يكون Roth IRA المنفصل خيارًا أفضل.