401 (ك) مقابل. روث إيرا: ما الفرق؟

401 (ك) مقابل. روث إيرا: نظرة عامة

كلاهما 401 (ك) ث و روث الجيش الجمهوري الايرلندي هي حسابات ادخار تقاعد ذات امتيازات ضريبية شائعة تختلف في المعاملة الضريبية وخيارات الاستثمار ومساهمات صاحب العمل. كلا الحسابين يسمحان لمدخراتك بالنمو معفاة من الضرائب.

المساهمات في 401 (ك) خاضعة للضريبة ، مما يعني أنها مودعة قبل خصم ضرائب الدخل من راتبك. ومع ذلك ، عند التقاعد ، يتم فرض ضريبة على عمليات السحب وفقًا لمعدل ضريبة الدخل الحالي الخاص بك. على العكس من ذلك ، لا توجد وفورات ضريبية أو خصم للمساهمات في Roth IRA. ومع ذلك ، يمكن سحب المساهمات معفاة من الضرائب عند التقاعد.

في سيناريو مثالي ، سيكون لديك كلا الأمرين لتخصيص الأموال للتقاعد. ومع ذلك ، قبل أن تقرر ، هناك العديد من القواعد ، وحدود الدخل ، وحدود المساهمة التي يجب أن يكون المستثمرون على دراية بها قبل تحديد حساب التقاعد الأفضل لهم.

401 (ك) الخطط

سميت على اسم القسم 401 (ك) من قانون الإيرادات الداخلية ، 401 (ك) هي خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل.للمساهمة في 401 (ك) ، تقوم بتعيين جزء من كل راتب لتحويله إلى الخطة. تحدث هذه المساهمات قبل خصم ضرائب الدخل من راتبك.

يمكن أن تختلف خيارات الاستثمار بين خطط 401 (k) المختلفة بشكل كبير ، اعتمادًا على مزود الخطة. عادةً ما تقدم الخطط مزيجًا من صناديق الاستثمار و تبادل الأموال المتداولةالتي تحتوي على سلة من الأوراق المالية أو الأسهم. ومع ذلك ، بغض النظر عن الصندوق (أو الصناديق) التي تختارها ، فإن أي مكاسب استثمارية محققة ضمن الخطة لا تخضع للضريبة من قبل دائرة الإيرادات الداخلية (IRS) حتى يتم سحب الأموال (في حين لا يتم فرض ضرائب على Roth IRAs أبدًا ، حتى في حالة السحب).

401 (ك) حدود المساهمة

والجدير بالذكر أن 401 (k) s لها حدود مساهمة أعلى بكثير من Roth IRAs. بالنسبة لعامي 2020 و 2021 ، فإن حدود المساهمة السنوية 401 (ك) هي نفسها.

حدود المساهمة كما يلي:

• 19500 دولار إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا
• 26000 دولار ، والتي تشمل بدلًا عن أ مساهمة اللحاق بالركب 6500 دولار إضافية إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكبر

401 (ك) مطابقة صاحب العمل

بشكل عام ، تعتبر خطط 401 (ك) أكثر فائدة عندما يقدم صاحب العمل مباراة، والمساهمة بأموال إضافية في حسابك 401 (ك). المطابقة عادة ما تكون نسبة من مساهمتك ، تصل إلى نسبة معينة من راتبك.

على سبيل المثال ، قد يطابق صاحب العمل 50٪ من مساهماتك ، حتى 6٪ من راتبك. لا يتم احتساب مطابقة صاحب العمل ضمن حد مساهمتك ، لكن مصلحة الضرائب تحدد المبلغ الإجمالي الذي يمكن أن يصل إلى 401 (ك) كل عام (مساهماتك بالإضافة إلى المطابقة).

لعامي 2020 و 2021 ، تم إصدار حدود المساهمة المجمعة لـ 401 (ك) هم كالآتي:

2020

• إجمالي المساهمات 57000 دولار إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا
• 63500 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر ، بما في ذلك مساهمة التعويض البالغة 6500 دولار
• 100٪ من راتبك (إذا كان أقل من حد الدولار)

2021

• إجمالي المساهمات 58000 دولار إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا
• 64500 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر ، بما في ذلك المساهمة التعويضية البالغة 6500 دولار
• 100٪ من راتبك (إذا كان أقل من الحد المسموح به بالدولار)

401 (ك) والضرائب

تحصل على إعفاء ضريبي عندما تساهم في 401 (ك). هذا لأنه يمكنك خصم مساهماتك عند تقديم إقرار ضريبة الدخل الخاص بك. هذا يقلل من دخلك الخاضع للضريبة ، والذي يمكن أن يوفر لك المال.

ستدفع الضرائب بعد بلوغك سن التقاعد وتبدأ في إجراء عمليات سحب من الخطة. تسمى عمليات السحب هذه التوزيعات وتخضع ل ضرائب الدخل بمعدل الضريبة الحالي الخاص بك.إذا كنت تعتقد أن دخلك سيكون أعلى عند التقاعد ، فقد ترغب في التخطيط مسبقًا ، حيث سيتم فرض ضرائب على جميع الدخل من التوزيعات الخاصة بك.

401 (ك) الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة

إذا كان لديك 401 (ك) ، عليك أن تبدأ في أخذ التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs). RMD الخاص بك هو الحد الأدنى للمبلغ الذي يجب سحبه كل عام من حسابك 401 (ك) عندما تكون في التقاعد.

بمعنى آخر ، لا يمكنك ترك كل أموالك في 401 (ك) ؛ خلاف ذلك ، ستكون هناك عقوبة ضريبية بنسبة 50٪ على مبالغ RMD التي لم يتم سحبها. يجب أن تبدأ في الحصول على الحد الأدنى من التوزيعات المطلوبة من RMD بحلول الأول من أبريل من العام التالي للسنة التي تبلغ فيها من العمر 72 عامًا أو العام الذي تتقاعد فيه ، أيهما يأتي لاحقًا.

فيما يلي نظرة سريعة على إيجابيات وسلبيات خطط 401 (ك).

روث الجيش الجمهوري الايرلندي

اختلاف في التقليدية حسابات التقاعد الفردية (IRAs) ، تم إنشاء Roth IRA مباشرة بين الفرد وشركة الاستثمار. صاحب العمل الخاص بك غير متورط.

أثناء إعداد الحساب والتحكم فيه ، لا تقتصر خياراتك الاستثمارية على ما يقدمه مزود الخطة. يمنح هذا حاملي IRA درجة أكبر من حرية الاستثمار مقارنة بالموظفين الذين لديهم خطط 401 (k) ، على الرغم من أن عادة ما تكون الرسوم التي يفرضها مقدمو الخدمة أعلى.

على عكس 401 (ك) ، يتم استخدام أموال ما بعد الضريبة لتمويل Roth IRA ، مما يعني أنك لن تحصل على خصم ضريبي في السنوات التي تقدم فيها مساهمات أو إيداعات. نتيجة لذلك ، لا يتم فرض ضرائب على الدخل على عمليات السحب أثناء التقاعد. أثناء وجودك في الحساب ، تكون أي مكاسب استثمارية غير خاضعة للضريبة.

حدود مساهمة Roth IRA

حدود المساهمة أصغر بكثير مع حسابات Roth IRA. لعامي 2020 و 2021 ، الحد الأقصى للمساهمة السنوية لـ Roth IRA هو:

• 6000 دولار إذا كان عمرك أقل من 50 عامًا
• 7000 دولار أمريكي إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر ، والتي تتضمن مساهمة تعويضية قدرها 1000 دولار أمريكي

حدود الدخل لدى Roth IRA

تختلف حدود دخل Roth IRA لعام 2020 مقابل 2021. يعتمد المبلغ الذي يمكنك المساهمة به في Roth IRA ، جزئيًا ، على مقدار ما كسبته في ذلك العام. بمعنى آخر ، يمكن تخفيض مبلغ المساهمة المسموح به ، أو إلغاؤه تدريجياً ، حتى يتم إلغاؤه ، اعتمادًا على دخلك وحالة التسجيل للضرائب الخاصة بك (على سبيل المثال ، أعزب أو متزوج).

2020

بالنسبة للأفراد الذين يقدمون الضرائب كأفراد ، يمكنك تقديم مساهمة كاملة إلى Roth إذا كان دخلك أقل من 124000 دولار. سيتم تخفيض مساهماتك أو إلغاؤها إذا كان دخلك يتراوح بين 124000 دولار و 139000 دولار. إذا ربحت أكثر من 139000 دولار ، فلن تتمكن من تقديم أي مساهمات إلى Roth IRA.

إذا كنت متزوجًا ، فيمكنك تقديم مساهمة كاملة إلى Roth إذا كان دخلك أقل من 196000 دولار. سيتم تخفيض مساهماتك أو إلغائها تدريجياً إذا كان دخلك يتراوح بين 196000 دولار و 206000 دولار. إذا ربحت أكثر من هذه الحدود التي تفرضها مصلحة الضرائب الأمريكية ، لا يمكنك المساهمة في Roth IRA.

2021

بالنسبة للأفراد الذين لديهم حالة ملف ضريبي غير متزوج ، يمكنك تقديم مساهمة كاملة إذا كان دخلك أقل من 125000 دولار. تمت زيادة نطاق الدخل التدريجي إلى 125.000 دولار أمريكي إلى 140.000 دولار أمريكي.

إذا كنتما زوجين تتقدمان معًا ، فبالنسبة لعام 2021 ، يُسمح بالمساهمات الكاملة إذا قدمت أقل من 198000 دولار ، بينما يتراوح نطاق الدخل التدريجي بين 198 ألف دولار و 208 ألف دولار.

انسحابات روث إيرا

يمكنك سحب مساهماتك في Roth IRA في أي وقت أو في أي عمر بدون ضريبة أو عقوبة. ومع ذلك ، قد تخضع عمليات السحب على الأرباح لضرائب الدخل وغرامة قدرها 10٪ ، اعتمادًا على عمرك وطول مدة امتلاكك للحساب.

بشكل عام ، يمكنك تجنب الضرائب والعقوبة إذا كان عمر حسابك خمس سنوات على الأقل وكان السحب:

• صنعت بعد أن تبلغ من العمر 59 درجة مئوية
• مأخوذة بسبب أ العجز الدائم
• من صنع المستفيد أو التركة بعد وفاتك
• اعتاد شراء أو بناء أو إعادة بناء منزلك الأول (يتم تطبيق 10000 دولار كحد أقصى مدى الحياة)

إذا كنت لا تلتزم بهذه الإرشادات ، فقد تتمكن من تجنب العقوبة (ولكن ليس الضريبة) إذا تم تطبيق استثناء مؤهل. على عكس 401 (ك) ق ، Roth IRAs ليس لديه Roths خلال حياتك. إذا لم تكن بحاجة إلى المال في التقاعد ، فيمكنك تركه في الحساب ، حيث يمكن أن تستمر في النمو معفاة من الضرائب للمستفيدين.

فيما يلي ملخص لإيجابيات وسلبيات Roth IRAs.

الاختلافات الرئيسية

فيما يلي ملخص للاختلافات بين 401 (ك) ق و Roth IRAs.

401 (ك) ق مقابل. روث الجيش الجمهوري الايرلندي
ميزة	401 (ك)	روث إيرا
إعفاء ضريبي مقدمًا	نعم فعلا. المساهمات قابلة للخصم.	رقم
الانسحابات	خاضع للضريبة كدخل عادي	معفاة من الضرائب
حدود المساهمة	19500 دولار أو 26000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر	6000 دولار أو 7000 دولار إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر
حدود الدخل	رقم	نعم فعلا. في الدخل المرتفع يتم تخفيض المساهمات أو إلغاؤها.
مطابقة صاحب العمل	نعم فعلا. هناك حد قدره 57000 دولار (63500 دولار لعمر 50 عامًا أو أكثر) على مساهمات صاحب العمل / الموظف مجتمعة في عام 2020. بالنسبة لعام 2021 ، تبلغ الحدود المجمعة 58000 دولار (64500 دولار لمن يبلغون 50 عامًا أو أكثر).	رقم
الخصم التلقائي من كشوف المرتبات	نعم	رقم
أقدم سن لسحب الأموال دون عقوبة	59½	سحب المساهمات في أي وقت ، والأرباح في 59
RMDs	نعم فعلا. يجب أن تبدأ RMDs بحلول 1 أبريل بعد نهاية العام الذي تبلغ فيه 72 عامًا أو العام الذي تتقاعد فيه.	ليس خلال عمر المالك
متوسط ​​الرسوم	متوسط	قليل
خيارات الاستثمار	عدد قليل	كثير
تم إصلاحها بواسطة	صاحب العمل	الذات

في كثير من الحالات ، يمكن أن يكون Roth IRA خيارًا أفضل من خطة التقاعد 401 (k) ، لأنه يوفر خطة مرنة أداة استثمارية ذات مزايا ضريبية أكبر - خاصة إذا كنت تعتقد أنك ستكون في شريحة ضريبية أعلى لاحقًا على. ومع ذلك ، إذا كان دخلك مرتفعًا جدًا بحيث لا يمكنك المساهمة به في Roth ، فإن صاحب العمل الخاص بك يقدم مباراة ، وتريد تخزين المزيد من الأموال كل عام ، فمن الصعب التغلب على 401 (k).

الاستراتيجية الجيدة (إذا كنت تستطيع إدارتها) هي لديك كلاً من 401 (k) و Roth IRA. استثمر في 401 (ك) الخاص بك حتى الحد المطابق ، ثم قم بتمويل روث حتى حد المساهمة. بعد ذلك ، يمكن لأي أموال متبقية أن تتجه نحو حد المساهمة 401 (ك).

ومع ذلك ، يختلف الوضع المالي لكل شخص ، لذلك من المفيد القيام بواجبك قبل اتخاذ أي قرارات. عندما تكون في شك ، تحدث مع مخطط مالي مؤهل يمكنه الإجابة على أي أسئلة ومساعدتك في اتخاذ القرار الصحيح لموقفك.