ماذا تفعل إذا ساهمت كثيرًا في Roth IRA الخاص بك

أثناء المساهمة بالمال في روث إيرا يمكن أن يساعد الأفراد في الادخار للتقاعد ، فإن الإفراط في التخصيص لهذه الحسابات يمكن أن يؤدي إلى عقوبات ضريبية كبيرة.لحسن الحظ ، هناك طرق لتقليل هذا القلق.

ثلاث طرق للتعامل مع المساهمة أكثر من اللازم

الحد الأقصى للمساهمة السنوية في Roth IRA هو 6000 دولار أمريكي لعامي 2020 و 2021. يمكن لمن هم في سن الخمسين وما فوق المساهمة بمبلغ إضافي قدره 1000 دولار ، وهو ما يسمى أ مساهمة اللحاق بالركب.

هناك ثلاث طرق رئيسية لعلاج الإسهام المفرط في Roth IRAs ، ولكن يجب تطبيق هذه الحلول قبل المواعيد النهائية لتقديم الضرائب لتجنب العقوبات. نظرًا لأن الأفراد عادةً ما يكتشفون هذه المشكلات أثناء دفع ضرائبهم ، فسيتعين عليهم التصرف بسرعة.

من المهم معرفة مصطلح "صافي الدخل المنسوب" أو (NIA) ، والذي يشير إلى أي دخل تم الحصول عليه من الأموال الزائدة عن المساهمة منذ إيداعها في Roth IRA. يجب سحب NIA مع المساهمة نفسها من أجل إنهاء التصحيح.



من المهم أيضًا أن تتذكر أنه إذا كان دخلك يسمح بمساهمة جزئية ، فأنت لست ملزمًا بإزالة كل شيء من Roth IRA الخاص بك ، فقط الزائدة.

الإجراءات الثلاثة التصحيحية

1. أعد صياغة مساهمتك

أحد الخيارات المحتملة هو إعادة توصيف مساهماتك الزائدة وأي NIA كمساهمات في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي. يفترض هذا أنك مؤهل للمساهمة في حساب IRA التقليدي لتلك السنة الضريبية. بعد مرور إعداد كل مجتمع لقانون تعزيز التقاعد (SECURE)، إذا كنت تخطط للعمل في السبعينيات من العمر ، فلا يزال بإمكانك وضع الأموال في حساب IRA القابل للخصم. وبعبارة أخرى ، تم إلغاء الحد الأدنى لسن المساهمات في حساب الاستجابة العاجلة.

قبل قانون SECURE Act ، كان 70 هو السن الفاصل ، وبعد ذلك لا يمكن للأفراد المساهمة بأي أموال جديدة لصالحهم الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي، حتى لو كانوا قادرين على المساهمة في Roth IRAs ، والتي ليس لها حدود عمرية.

يعني هذا التشريع بشكل أساسي أنه سيسمح للأزواج الذين تزيد أعمارهم عن 70 سنتًا بتوفير أكثر من 14000 دولار في الجيش الجمهوري الإيرلندي في عام 2020 إذا كان كلا الزوجين يساهمان بحد أقصى قدره 7000 دولار في السنة. 

يرجى ملاحظة أن قانون التخفيضات الضريبية والوظائف حظرت إعادة توصيف مساهمات روث من حسابات الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدية أو غيرها من حسابات الامتيازات الضريبية ، بدءًا من 2018. لا ينطبق هذا الحظر على إعادة توصيف المساهمات النقدية الزائدة التي لا تأتي من أحد هذه المصادر.

2. سحب مساهمتك الزائدة

إذا لم تكن مؤهلاً للحصول على حساب IRA التقليدي (وبالتالي لا يمكنك إعادة توصيف العمر الزائد) ، يمكنك ببساطة سحب المساهمة الإضافية وأي NIA. يجب عليك القيام بذلك بحلول تاريخ استحقاق إقرارك الضريبي لتلك السنة.

3. قم بتطبيق مساهمتك على سنة مقبلة

يمكنك أيضًا تطبيق المساهمة الزائدة و NIA على Roth IRA للعام المقبل. قد تضطر إلى دفع 6٪ غرامة ضريبية لمصلحة الضرائب لتتمكن من القيام بذلك.إذا اخترت عدم القيام بأي شيء ، فسيتعين عليك دفع غرامة ضريبية بنسبة 6٪ كل عام حتى يتم إصلاح المشكلة.

لماذا تحدث المساهمات الزائدة

السبب الرئيسي الذي يجعل الناس يساهمون بطريق الخطأ في Roth IRAs هو زيادة غير متوقعة في الدخل. يمكن أن يؤثر هذا على المبلغ الذي يحق للأفراد المساهمة به ، والذي قد لا يدركونه حتى يقومون بضرائبهم عن العام. بحلول ذلك الوقت ، ربما يكونون قد قاموا بالفعل بتمويل Roth IRAs إلى أقصى حد.

المساهمات في Roth IRAs محدودة ويمكن إلغاؤها تدريجيًا ، اعتمادًا على مقدار الدخل الذي تكسبه وحالة الإيداع الضريبي. بالنسبة لأولئك الذين يقدمون ضرائبهم كأفراد ، لا يمكن تقديم مساهمات إلى روث إذا تجاوز دخلك 139000 دولار في عام 2020 وتجاوز 140 ألف دولار في عام 2021. يتم التخلص التدريجي من المساهمات إذا كان دخلك يتراوح بين 124000 دولار إلى 139000 دولار في عام 2020. يتراوح نطاق الدخل التدريجي من 125000 دولار إلى 140 ألف دولار في عام 2021.

بالنسبة لأولئك الذين يقدمون ضرائبهم كملف متزوج بشكل مشترك ، تراوح نطاق التخلص التدريجي من دخل روث لعام 2020 ما بين 196 ألف دولار و 206 آلاف دولار ، وبالنسبة لعام 2021 ، تراوح ما بين 198 ألف دولار و 208 ألف دولار. بعبارة أخرى ، كان الحد الأقصى للمبلغ الذي يمكنك المساهمة به في عام 2020 هو 206 ألف دولار أمريكي ، وفي عام 2021 هو 208 ألف دولار أمريكي.

على سبيل المثال ، إذا كنت متزوجًا وكان دخلك حوالي 170000 دولار في السنة ، فلن تقلق عادةً بشأن بلوغ الحد الأقصى. لكن لنفترض أنك تلقيت مكافأة كبيرة في نهاية السنة الضريبية ودفعت دخلك إلى أكثر من 196000 دولار في عام 2020. الآن سيكون حد مساهمة Roth IRA الخاص بك أقل ، أو لن تكون مؤهلاً للمساهمة على الإطلاق. إذا كنت قد قدمت بالفعل مساهمة روث الخاصة بك لهذا العام ، فسيكون لديك مساهمة زائدة.