تحويل Roth IRA يحول الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي إلى Roth IRA

يتيح لك تحويل Roth IRA تحويل الأموال من IRA التقليدي إلى ملف روث إيرا. يتيح لك القيام بذلك الاستفادة من مزايا Roth IRA العديدة ، بما في ذلك عمليات السحب المعفاة من الضرائب عند التقاعد وعدم وجود حد أدنى مطلوب للتوزيعات خلال حياتك. ولكن هل يعتبر تحويل Roth IRA دائمًا خطوة ذكية ، من الناحية المالية؟

منذ طرح Roth IRAs لأول مرة في عام 1998 ، نظر إليها العديد من مالكي أجهزة IRAs التقليدية بحسد. ذلك بسبب لدى Roth IRAs ميزتان على الأقل عن النوع التقليدي.

فوائد Roth IRAs

لسبب واحد ، فإن أي أموال تسحبها من Roth تكون معفاة من الضرائب ، بشرط أن يكون عمرك 59 أو أكثر وأنك قد مرت خمس سنوات على الأقل منذ أن ساهمت لأول مرة في Roth. على النقيض من ذلك ، تخضع عمليات السحب التي تجريها من الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي للضريبة كدخل عادي.

من ناحية أخرى ، يجب على مالكي الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي البدء في أخذها التوزيعات الدنيا المطلوبة (RMDs) من حساباتهم بحلول الأول من أبريل من العام التالي للسنة التقويمية التي بلغوا فيها سن 72 عامًا. (قبل عام 2020 ، تم إصدار سن البداية المطلوبة (بنك الاحتياطي الأسترالي) كان 70 درجة مئوية ؛ بالنسبة لأولئك الذين بلغوا سن السبعين قبل نهاية العام 2019 ، يظل هذا هو بنك الاحتياطي الأسترالي.) ومع ذلك ، يمكن لمالكي روث ترك حساباتهم دون تغيير إلى أن يحتاجوا إلى المال. ويمكنهم تمرير الحساب بالكامل إلى ورثتهم.

ومع ذلك ، هناك مقايضة. يحصل مالكو IRA التقليديون المؤهلون على إعفاء ضريبي مقابل الأموال التي يضعونها في حساباتهم. أصحاب روث لا يفعلون ذلك ؛ وضعوا أموالاً بعد الضريبة في حسابهم.

لحسن الحظ ، بالنسبة لحاملي IRA التقليديين الذين يتوقون إلى Roth ، يسمح القانون بالتحويلات. في وقت ما ، كان بإمكان الأشخاص الذين يقل دخلهم عن مبلغ معين فقط إجراء تحويلات Roth IRA ، ولكن تم رفع الحدود اعتبارًا من عام 2010. لا تزال حدود الدخل سارية إلى مساهمات روث.

بالطبع ، فقط لأنك تستطيع التحويل ، هل يجب عليك ذلك؟ فيما يلي بعض الإيجابيات والسلبيات.

حالة روث إيرا التحويلات

قد تدفعك الدوافع أدناه إلى التحويل.

1. يمكنك التوفير في الضرائب على المدى الطويل

عندما تقوم بتحويل بعض أو كل الأموال الموجودة في حساب IRA التقليدي الخاص بك إلى Roth ، يتعين عليك دفع ضريبة الدخل في ذلك العام على المبلغ المحول. ومع ذلك ، قد يكون التحويل خطوة ذكية إذا انتهى بك الأمر في شريحة ضريبية هامشية أعلى في السنوات اللاحقة أو إذا ارتفعت معدلات الضرائب بشكل عام.

بمجرد دفع ضريبة على هذه الأموال ، تصبح معفاة من الضرائب دائمًا ، بغض النظر عن كيفية تغيير معدلات الضرائب. وجميع الأموال التي تكسبها في هذا الحساب معفاة من الضرائب أيضًا. تنمو الأموال في الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي معفاة من الضرائب حتى تقوم بسحبها. ولكن بمجرد إخراجها ، يتعين عليك دفع ضرائب على كل من المساهمات الأصلية وما كسبته بمرور الوقت.

يقول ماثيو ج. Ure ، نائب الرئيس لشركة Anthony Capital ، LLC-Southwest Region ، في سان أنطونيو ، تكساس.

يضيف أور ما يلي:

أولاً ، يجب أن يكون لدى روث خمس سنوات حتى تنضج من أجل حماية أي نمو من الضرائب. ثانيًا ، غالبًا عن طريق إجراء التحويل على مدى عدة سنوات ، يمكنك تقليل الاضطراب في وضعك الضريبي الحالي. أخيرًا ، القدرة على التحول ليست حقًا يضمنه الدستور - بل إنها ثغرة فتحت بعد انتهاء الحظر التشريعي الأصلي ، وثغرة تعرضت للهجوم مؤخرا. على الرغم من أن الإدارة الجديدة تبدو أكثر استعدادًا لإبقاء التحويلات حية في الوقت الحالي ، فإن تصريحات كلا الحزبين السياسيين تسلط الضوء على المخاطر التي يواجهها المرء في تأجيل التحول المرغوب فيه.

2. ستهرب من RMDs والعقوبات القاسية

مع أجهزة IRAs التقليدية ، يجب أن تبدأ في أخذ RMDs في سن 72. خلاف ذلك ، ستواجه عقوبة ضريبية كبيرة - 50٪ من المبلغ الذي فشلت في سحبه. وبالطبع ، ستدين بضريبة الدخل على كل ما تحصل عليه.

مع Roth ، من ناحية أخرى ، لا تكون اضطرابات الحركة النظمية ضرورية أبدًا خلال حياتك. إذا كانت لديك مصادر أخرى للدخل ولا تحتاج إلى المال في روث الخاص بك لتغطية نفقات المعيشة ، فيمكنك الاحتفاظ به كما هو من أجل ورثتك الممتنين.

"يمكن أن تكون Roth IRAs أداة جيدة للتخطيط العقاري والضريبي لأنها لا تخضع لقواعد إدارة المخاطر. وطالما حصلت على دخل ، يمكنك الاستمرار تقديم مساهمات في أي عمر "، كما يقول ستيفن ريشال ، خبير تخطيط التقاعد والشريك المؤسس في 1080 Financial Group في لوس أنجلوس ، كاليفورنيا.

من ناحية أخرى ، إذا كنت بحاجة إلى المال ، وكان عمرك أقل من 59 درجة ، يمكنك سحب مساهماتك—رغم عدم وجود أرباح — بدون أي عقوبة.

3. يمكن أن تكون الطريقة الوحيدة للحصول على واحدة

إذا كنت تريد روث ، من أجل الميراث أو لأغراض أخرى ، ولكن تكسب الكثير للمساهمة في واحد، تحويل الأموال التي لديك بالفعل في الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي هو خيارك الوحيد.

القضية ضد روث إيرا التحويلات

كما هو الحال مع أي حركة مالية ، فإن التحويلات لها جوانبها السلبية أيضًا.

1. قد تدفع المزيد من الضرائب على المدى الطويل

يمكن أن يكون التحويل من الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي إلى روث منطقيًا إذا ارتفعت معدلات ضريبة الدخل (لك شخصيًا أو للدولة بأكملها) في المستقبل. ولكن إذا كان من المحتمل أن تكون في شريحة ضريبية أقل لاحقًا ، نظرًا لأن العديد من الأشخاص بعد التقاعد ، فمن الأفضل أن تنتظر.

2. ستواجه ضريبة كبيرة حتى الآن

اعتمادًا على مقدار تحويلك ، يمكن أن تكون فاتورتك الضريبية كبيرة ، ويجب أن يأتي المال اللازم لدفعها من مكان ما. إذا كنت تخطط لتغطية الضرائب عن طريق سحب أموال إضافية من حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي ، فستخضع عمومًا لـ 10٪ غرامة على الانسحاب المبكر إذا كان عمرك أقل من 59 درجة.

حتى لو لم تتم معاقبتك ، فسوف تستمر في تقليل مدخرات التقاعد لدفع الضرائب. يعتبر أخذ الأموال من حسابات غير التقاعد فكرة أفضل ، ولكنها ليست فكرة مثالية. من خلال إعطائها إلى مصلحة الضرائب الآن ، فإنك ستضحي بكل ما قد تكسبه إذا حافظت على استثمارها.

يقول موريس أرمسترونج ، مؤسس شركة Armstrong Financial Strategies ، شيشاير ، كون: "إذا أجريت تحويلًا ، فيجب أن تكون قادرًا على دفع الضرائب من مصدر خارجي". "وإلا فإن الرياضيات لا تفضل التحويل. تذكر دائمًا أنك لا تقوم بالتحويل في فراغ وأن الصورة الإجمالية بحاجة إلى تقييم ".

كيف نفعل تحويل روث الجيش الجمهوري الايرلندي

إذا قررت أنك تريد التحويل ، فإن أبسط طريقة هي أن يكون لديك المؤسسة المالية التي تمتلك حاليًا حساب IRA التقليدي الخاص بك تحويل بعض أو كل تلك الأموال إلى روث. إذا كنت تفضل نقل حسابك إلى مؤسسة أخرى ، فمن المفترض أن يسعد المؤسسة الجديدة بمساعدتك.

يمكنك أيضًا القيام بالتمديد بنفسك ، وسحب الأموال من حساب IRA التقليدي الخاص بك وإيداعها في حساب Roth. هذا هو الخيار الأكثر خطورة ، مع ذلك. إذا لم تكمل التمديد في غضون 60 يومًا ، فستصبح الأموال خاضعة للضريبة وقد تخضع لعقوبات.

علاوة على ذلك ، لن تكون موجودة في الجيش الجمهوري الأيرلندي - روث أو تقليدي - وستفقد ميزة النمو المؤجل أو المعفى من الضرائب.

إعادة التوصيف

إعادة التوصيف كان عكس تحويل IRA، مثل من Roth IRA إلى الجيش الجمهوري الأيرلندي التقليدي ، بشكل عام لتحقيق معاملة ضريبية أفضل. تم حظر استراتيجية إعادة التوصيف من روث إلى الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي بموجب قانون التخفيضات الضريبية والوظائف لعام 2017.

تم إجراء عمليات إعادة التوصيف في الغالب بعد التحويل من التقليدي حساب التقاعد الفردي (الجيش الجمهوري الأيرلندي) إلى Roth IRA ، على الرغم من أنه يمكنهم الذهاب في الاتجاه الآخر أيضًا. تحويل تقليدي إلى روث ، المعروف أيضًا باسم "يتدحرج، "يمكن أن يؤدي إلى عبء ضريبي كبير وغير متوقع — لدرجة أن الفرد الذي أجرى التحويل قد يقرر التراجع عنه ، مما أدى إلى إعادة التوصيف.

الخط السفلي

يمكن أن يوفر تحويل IRA التقليدي إلى Roth IRA دخلًا معفى من الضرائب ومزايا تخطيط العقارات في المستقبل. لكن سيتعين عليك دفع ضرائب على الأموال الآن ، بما يمكن أن يكون بمعدل أعلى مما ستدين به في التقاعد.

يقول David S. يقول Hunter ، CFP® ، رئيس Horizons Wealth Management ، Inc. ، في آشفيل ، إن سي هانتر أن هذا هو في المقام الأول لأنه "بدون كرة بلورية ، لا يمكننا ضمان معدلات الضرائب التي ستكون في مستقبل. من الأفضل أن يكون لديك الأدوات اللازمة للرد على أي بيئة ضريبية بدلاً من المراهنة الشاملة على الأسعار ".