إيرا: هل يمكنني خصم مساهمتي في إقراري الضريبي؟

هل المساهمة في حساب التقاعد الفردي معفاة من الضرائب؟ بالنسبة للكثيرين منا ، الإجابة المختصرة هي: أنت تراهن! هذا ما تستخدمه أجهزة IRAs. ومع ذلك، هناك قواعد وحدود. تعتمد قدرتك على خصم مساهمة IRA جزئيًا أو كليًا على مقدار ما تكسبه ، سواء كنت أنت أو زوجتك تساهم حاليا إلى خطط التقاعد المؤهلة الأخرى ، وما نوع الجيش الجمهوري الأيرلندي لديك.

فهم حسابات التقاعد والخصومات الضريبية

أولاً ، تعريف: IRA هو واحد من عدد من خطط ادخار التقاعد التي "تأهلت"من قبل مصلحة الضرائب الأمريكية ، مما يعني أنها تقدم مزايا ضريبية خاصة للأشخاص الذين يستثمرون فيها.بالنسبة للأشخاص العاملين لحسابهم الخاص ، فهم الوسيلة الرئيسية المتاحة لمدخرات التقاعد المؤجلة من الضرائب.

إذا كان لديك حساب IRA تقليدي بدلاً من Roth IRA ، فيمكنك المساهمة بمبلغ يصل إلى 6000 دولار لعامي 2020 و 2021 ، ويمكنك خصمه من ضرائبك. يمكنك إضافة 1000 دولار أخرى إلى ذلك إذا كنت تبلغ من العمر 50 عامًا أو أكثر. من هناك ، تحتاج إلى معرفة القواعد والحدود.



إذا كان لديك حسابات تقاعد أخرى

6000 دولار أو 7000 دولار هو الإجمالي الذي يمكنك خصمه لجميع المساهمات في خطط التقاعد المؤهلة في عامي 2020 و 2021. لا يؤثر امتلاك حساب 401 (k) في العمل على أهليتك لتقديم مساهمات IRA ، ولا يزال بإمكانك خصم ما يصل إلى الحد الأقصى للمساهمة السنوية البالغة 19،500 دولارًا أمريكيًا في عامي 2020 و 2021.

إذا كنت بحاجة إلى تحديد الأولويات ، فغالبًا ما يكون من المنطقي المساهمة بدرجة كافية في حسابك 401 (ك) للحصول على الحد الأقصى مساهمة مطابقة من صاحب العمل الخاص بك. ولكن بعد ذلك ، فإن إضافة IRA إلى مزيج التقاعد الخاص بك يمكن أن يوفر لك المزيد من خيارات الاستثمار وربما رسومًا أقل من رسوم 401 (k) الخاصة بك.

أي نوع من الجيش الجمهوري الايرلندي لديك؟

مساهمات ل الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدي، وهو الخيار الأكثر شيوعًا ، قابلة للخصم في السنة الضريبية التي يتم دفعها خلالها. لن تكون مدينًا بضرائب على المساهمات أو عوائد استثماراتها إلا بعد التقاعد.

في نظر مصلحة الضرائب الأمريكية ، فإن مساهمتك في حساب IRA التقليدي تقلل من دخلك الخاضع للضريبة بهذا المبلغ ، وبالتالي تقلل من المبلغ المستحق عليك في الضرائب.

مساهمة في أ روث إيرا ليست معفاة من الضرائب. أنت تدفع ضرائب الدخل الكاملة على الأموال التي تدفعها في الحساب. ومع ذلك ، لن تكون مدينًا بأي ضرائب على المساهمات أو عوائد الاستثمار عندما تتقاعد وتبدأ في سحب الأموال.

حدود الدخل

مع عدم وجود خطة تقاعد في العمل ، يمكنك خصم مساهمتك بغض النظر عن دخلك. ولكن بالنسبة لذوي الدخل المرتفع ، فإن الاقتطاعات من مساهمات الجيش الجمهوري الأيرلندي تكون محدودة إذا كان لديهم (أو أزواجهم ، إذا كانوا متزوجين) خطة تقاعد في العمل. هذه الحدود تعتمد على حالة التسجيل الخاص بك.

إذا كنت تقوم بالإيداع منفردًا

بالنسبة للأفراد الذين لديهم خطة تقاعد في العمل ، يبدأ الحد الأقصى للمساهمة المخصومة من الضرائب في التقلص بمجرد الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) تصل إلى 65000 دولار لعام 2020.الأفراد ذوو الدخل المعدل 75000 دولار وما فوق غير مؤهلين للخصم الضريبي في عام 2020.

إذا كنت متزوجًا ، يمكنك التسجيل بشكل مشترك

هذا هو المكان الذي تتعقد فيه الأمور. لأولئك متزوج وتقديم الملفات بشكل مشتركيختلف الحد الأقصى للمساهمة المعفاة من الضرائب اختلافًا كبيرًا إذا كان شخص واحد يساهم في 401 (ك) ، ويمكن أن يقتصر على الأزواج ذوي الدخل المرتفع.

• إذا كان الزوج الذي يقدم مساهمة IRA مشمولاً بخطة التقاعد في مكان العمل ، يبدأ الخصم التخلص التدريجي عند 105000 دولار أمريكي من الدخل الإجمالي المعدل ويختفي عند 125000 دولار أمريكي لعام 2021 (و 104000 دولار أمريكي و 124000 دولار أمريكي) لعام 2020).
• إذا لم يكن لدى المساهم في IRA خطة مكان عمل وكان الزوج لديه ، فإن الحد الأقصى لعام 2020 يبدأ من 196000 دولار ، ولا يُسمح بأي خصم ضريبي بمجرد وصول دخل المشترك إلى 206000 دولار (198000 دولار و 208000 دولار لعام 2021).

إذا كنت متزوجًا ، يمكنك تقديم طلب منفصل

بالنسبة لدافعي الضرائب المتزوجين والمقدمين بشكل منفصل ، تكون حدود الخصم الضريبي أقل بشكل كبير ، بغض النظر عما إذا كانوا هم أو أزواجهم يشاركون في خطة التقاعد التي يرعاها صاحب العمل. إذا كان دخلك أقل من 10000 دولار ، فيمكنك أن تأخذ خصمًا جزئيًا. بمجرد أن يصل دخلك إلى 10000 دولار ، لن تحصل على أي خصم.

الخط السفلي

باختصار ، إذا كان دخلك أقل من المستويات العليا المحددة لهذا العام ، ولم يكن لديك حسابات تقاعد أخرى ، فيمكنك تقديم أقصى مساهمة ، وستكون قابلة للخصم بالكامل.

إذا لم تكن مؤهلاً للحصول على الخصم الضريبي ، فيرجى عدم التخلي عن الادخار للتقاعد. إليك السبب: يمكنك المساهمة في حساب الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدي حتى لو لم تتمكن من خصم أي منه أو كله ، وسوف ينمو هذا الاستثمار معفاة من الضرائب حتى التقاعد. تذكر أنه يمكنك تقديم مساهمة حتى الموعد النهائي للإيداع الضريبي لذلك العام ، والذي يكون عادةً 15 أبريل من العام التالي.

في ديسمبر 2019 ، وقع الرئيس ترامب على إعداد كل مجتمع لتعزيز التقاعد (قانون الأمان) ، والذي تم تصميمه لتحسين أمن التقاعد للأمريكيين.بموجب القانون ، لم تتغير مبالغ الخصم الضريبي والقواعد الأساسية ، ولكن من المفيد التحقق من الضريبة احترافيًا لضمان أن خطة التقاعد الخاصة بك هي الأمثل وإذا كان القانون يحتوي على أحكام قد تفيدك قارة.