ما هو معدل لفة؟

ما هو معدل لفة؟

في صناعة بطاقات الائتمان ، معدل التدوير هو النسبة المئوية لحاملي البطاقات الذين أصبحوا على نحو متزايد مذنب على أرصدة حساباتهم المستحقة. معدل التدوير هو في الأساس النسبة المئوية لمستخدمي البطاقات الذين "يتدحرجون" من الفئة المتأخرة 60 يومًا إلى فئة التأخير 90 يومًا ، أو من فئة التأخير 90 يومًا إلى الفئة المتأخرة 120 يومًا ، وما إلى ذلك.

فهم معدلات لفة

تستخدم البنوك معدلات القوائم للمساعدة في إدارة الخسائر الائتمانية والتنبؤ بها على أساس التأخر في السداد. في صناعة بطاقات الائتمان ، يبلغ الدائنون عن مدفوعات متأخرة بزيادات لمدة 30 يومًا تبدأ بـ الفئة المتأخرة 60 يومًا وتتراوح بين 90 يومًا متأخرًا و 120 يومًا متأخرًا و 150 يومًا وما إلى ذلك حتى إتهام. تخضع الخصومات لتقدير الشركة الخاصة وقوانين الولاية. بالنسبة للقروض الفيدرالية ، يلزم سداد الرسوم بعد 270 يومًا وفقًا للوائح الفيدرالية.

حساب معدلات اللف

لدى المؤسسات المالية منهجيات مختلفة لحساب معدلات التدوير. يمكنهم حساب معدلات لفة من خلال عدد المقترضين المتأخرة أو مقدار الأموال المتأخرة.

على سبيل المثال ، إذا كان 20 من أصل 100 من مستخدمي بطاقة الائتمان الذين تأخروا في السداد بعد 60 يومًا لا يزالون مذنب بعد 90 يومًا ، يكون معدل التدوير من 60 إلى 90 يومًا هو 20٪. علاوة على ذلك ، إذا كان 10 فقط من أصل 20 جهة إصدار بطاقات ائتمانية متأخرة في السداد لمدة 60 يومًا متأخرة في السداد لمدة 90 يومًا ، فإن معدل التجديد سيكون 50٪.

عند النظر في معدلات التأخير في السداد حسب الأرصدة ، فإن البنك سيبني حساباته على إجمالي الأرصدة المتأخرة. على سبيل المثال ، إذا كان الرصيد المتأخر في السداد لمدة 60 يومًا لمحفظة بطاقة ائتمان بنك صغير في فبراير هو 100 مليون دولار ، الرصيد المتأخر عن سداد 90 يومًا لشهر مارس هو 40 مليون دولار ، ومعدل التدوير من 60 إلى 90 يومًا في مارس هو 40٪ (أي 40 مليون دولار / 100 دولار) مليون). هذا يعني أن 40٪ من 100 مليون دولار من الذمم المدينة لمدة 60 يومًا في فبراير قد انتقلت إلى 90 يومًا دلو في مارس.

تقدر البنوك المصدرة لبطاقات الائتمان الخسائر الائتمانية عن طريق الفصل بين إجمالي بطاقات الائتمان الخاصة بها ملف في "مجموعات" التأخير ، على غرار فئات 60 يومًا و 90 يومًا المذكورة سابقًا. تقيس إدارة البنك معدلات الدوران للشهر الحالي والربع الحالي ، أو متوسط ​​عدة أشهر أو أرباع السنة لتخفيف التقلبات. يمكن أيضًا تقسيم معدلات القوائم بشكل أكبر حسب فئة المنتج أو جودة المقترض للحصول على فهم أفضل لحالات التأخر في السداد بشكل عام.

أحكام خسارة الائتمان

بمجرد تحديد معدلات لفة ، يتم تطبيقها على المعلقة الذمم المدينة داخل كل مجموعة ، ويتم تجميع النتائج لتقدير مستوى المخصص المطلوب لخسائر الائتمان. تقوم المؤسسات المالية عادةً بتحديث مخصصات خسائر الائتمان في بياناتها المالية كل ثلاثة أشهر. تعتبر مخصصات خسارة الائتمان عمومًا مصروفًا أو التزامًا يقوم البنك بشطبها. لدى البنوك منهجيات مختلفة لتحديد مخصصات خسارة الائتمان مع عادةً جزء فقط من الأرصدة المتأخرة المشطوبة في حالات التأخر المبكر. تراقب البنوك عن كثب أسعار القوائم ومخصصات خسائر الائتمان لقياس مخاطر المقترضين. يمكن أن تساعد أسعار القوائم أيضًا مصدري الائتمان على وضع معايير الاكتتاب بناءً على اتجاهات السداد لأنواع مختلفة من المنتجات وأنواع مختلفة من المقترضين.