ما هو أقصى ما يمكنك كسبه مقابل Roth IRA؟
روث الجيش الجمهوري الايرلندي هو حساب التقاعد الفردي (IRA) التي تسمح بعمليات السحب المؤهلة على أساس الإعفاء الضريبي إذا تم استيفاء شروط معينة.
تشكل Roth IRA جزءًا لا يتجزأ من تخطيط العديد من المستثمرين للتقاعد ، لكنها ليست متاحة للجميع. إذا كنت تكسب الكثير في السنة ، فلن تكون قادرًا على تقديم مساهمات إلى Roth IRA الخاص بك لذلك العام.
في هذه المقالة ، سنشرح حدود الدخل هذه ، وما يمكنك فعله إذا كسبت الكثير من المساهمة في Roth IRA في عام معين.
الماخذ الرئيسية
- يمكن أن تكون Roth IRAs أداة قوية للاستثمار في التقاعد ، ولكن لها قيود.
- إذا كنت تكسب الكثير في السنة الضريبية ، فسيتم منعك من المساهمة في Roth IRA الخاص بك لتلك السنة. تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بتحديث حدود الدخل هذه كل عام.
- تأكد من التحقق منها قبل المساهمة في Roth IRA الخاص بك ، أو قد يتم فرض غرامة عليك.
- إذا كنت تكسب الكثير من المال للمساهمة في Roth IRA الخاص بك ، فهناك العديد من الخيارات المتاحة لك. يمكنك المساهمة في Roth IRA أخرى نيابة عن شريكك المتزوج ، أو بدلاً من ذلك المساهمة في IRA غير القابل للاقتطاع ، والذي ليس له حدود دخل.
حدود الدخل لـ Roth IRAs
هناك في الواقع نوعان من قيود الدخل على من يمكنه المساهمة في Roth IRA في سنة معينة. الحد الأعلى هو الأهم بالنسبة لمعظم الناس ، وسنأتي إلى ذلك أدناه.
أولاً ، مع ذلك ، يجدر بنا أن نتذكر أنه لا يمكنك المساهمة في Roth IRA أكثر مما تلقيته فيه الدخل المكتسب للسنة. يمكن أن يأتي هذا الدخل من الأجور والرواتب والإكراميات والرسوم المهنية ، المكافآت، والمبالغ الأخرى المستلمة لتقديم خدمات شخصية. هذا يعني أنك إذا أخذت إجازة وظيفية أو إجازة ، وعيش على مدخراتك لتلك السنة ، فلن تتمكن من إضافة أموال إلى روث إيرا الخاص بك لتلك السنة الضريبية.
هناك أيضًا حد أعلى لمن يمكنه المساهمة في Roth IRA ، ومقدار المبلغ الذي يمكنهم إضافته لكل سنة ضريبية. لدى Roth IRAs العديد من القيود المتعلقة حالة الايداع و الدخل الإجمالي المعدل المعدل (ماجى). عند حساب MAGI الخاص بك ، يتم تخفيض دخلك من خلال بعض الخصومات ، مثل المساهمات في حساب IRA التقليدي ، وفوائد قروض الطلاب ، والرسوم الدراسية والرسوم ، والأرباح الأجنبية.
إذا كان MAGI الخاص بك أعلى من مبلغ معين ، والذي تعدله مصلحة الضرائب بشكل دوري ، فإنك تصبح غير مؤهل للمساهمة في Roth IRA.
يوضح الرسم البياني أدناه أرقام 2021 و 2022.
| هل أنت مؤهل للحصول على Roth IRA؟ | ||
|---|---|---|
| فئة | نطاق الدخل لمساهمة 2021 | نطاق الدخل لمساهمة 2022 |
| متزوج وتقديم إقرار ضريبي مشترك |
ممتلىء: أقل من 198000 دولار جزئي: من 198000 دولار أمريكي إلى أقل من 208000 دولار أمريكي |
ممتلىء: أقل من 204000 دولار جزئي: من 204000 دولار أمريكي إلى أقل من 214000 دولار أمريكي |
| متزوج ، ويقدم إقرارًا ضريبيًا منفصلاً ، ويعيش مع الزوج في أي وقت خلال العام |
ممتلىء: $0 جزئي: أقل من 10000 دولار |
ممتلىء: $0 جزئي: أقل من 10000 دولار |
| فردي أو رب الأسرة أو متزوج بشكل منفصل دون العيش مع الزوج في أي وقت خلال العام |
ممتلىء: أقل من 125000 دولار جزئي: من 125000 دولار إلى أقل من 140 ألف دولار |
ممتلىء: أقل من 129000 دولار جزئي: من 129000 دولار إلى أقل من 144000 دولار |
إليك كيفية استخدام هذا الجدول:
- ابحث أولاً عن حالة الإيداع الضريبي في العمود الأيمن
- انظر إلى العمود ذي الصلة للسنة الضريبية التي تعمل بها
- إذا كان دخلك (أو بشكل أكثر دقة ، MAGI الخاص بك) أقل من المبلغ الكامل ، فيمكنك المساهمة بنسبة تصل إلى 100٪ من دخلك أو حد مساهمة Roth IRA - أيهما أقل. حد المساهمة في كل من 2021 و 2022 هو 6000 دولار ، و 7000 دولار إذا كان عمرك أكبر من 50 عامًا.
- إذا كان دخلك يقع ضمن النطاق "الجزئي" ، اطرح دخلك من المستوى "الكامل" ، ثم قسّم هذا المبلغ على نطاق الإلغاء التدريجي لتحديد النسبة المئوية المسموح بها البالغة 6000 دولار مساهمة.
إذا كان دخلك أعلى من المبلغ "الكامل" لسنة معينة ، فلن تتمكن من المساهمة في Roth IRA الخاص بك لتلك السنة.
إذا كان لديك أكثر من حساب IRA واحد ، أو حصل دخلك على دفعة غير متوقعة ، فيمكنك بسهولة ارتكاب خطأ المساهمة بأكثر من الحد الأقصى المسموح به. (تذكر أن الحد السنوي البالغ 6000 دولار - أو 7000 دولار بما في ذلك توفير التعويض - هو لجميع أجهزة IRA الخاصة بك ، وليس لكل حساب.) تجاوز هذا الحد يمكن أن يكلفك 6٪ عقوبة على الزيادة كل عام حتى تقوم بتصحيح خطأ.
تقديم مساهمات إضافية
إذا كنت تكسب الكثير من المال للمساهمة في Roth IRA الخاص بك ، فهناك عدة طرق يمكنك من خلالها ادخار الأموال جانبًا للتقاعد.
طريقة واحدة للقيام بذلك هي استخدام روث إيرا. يجوز للفرد تمويل Roth IRA نيابة عن الشريك المتزوج الذين يكسبون القليل من الدخل أو لا يحصلون على أي دخل. تخضع مساهمات Spousal Roth IRA لنفس القواعد والقيود التي تخضع لها مساهمات Roth IRA العادية. يتم عقد الزوج الزوجي Roth IRA بشكل منفصل عن Roth IRA للفرد الذي يقدم المساهمة ، حيث لا يمكن أن يكون Roth IRAs حسابات مشتركة.
طريقة أخرى للتغلب على قيود الدخل على Roth IRA هي بدلاً من ذلك المساهمة في الجيش الجمهوري الأيرلندي غير القابل للاقتطاع، وهو متاح لأي شخص بغض النظر عن مقدار الدخل الذي يكسبه. تمامًا مثل Roth IRA ، يتم تقديم هذه المساهمة بدولارات ما بعد الضريبة ، وهي أموال تم فرض ضرائب عليها بالفعل. ثم ، باستخدام استراتيجية ضريبية تسمى أ مستتر روث إيرا، تقوم بتحويل هذا المال إلى Roth IRA.
هل يمكنني الحصول على العديد من أجهزة Roth IRAs؟
يمكن أن يكون لديك العديد من حسابات Roth IRAs التقليدية ، ولكن إجمالي مساهماتك النقدية لا يمكن أن يتجاوز الحد الأقصى السنوي ، وقد تكون خيارات الاستثمار الخاصة بك مقيدة من قِبل مصلحة الضرائب الأمريكية.
ما هو الحد الأقصى للدخل للمساهمة في Roth IRA؟
إذا قدمت ضرائب كشخص واحد ، فيجب أن يكون دخلك الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) أقل من 140.000 دولار أمريكي للسنة الضريبية 2021 وأقل من 144000 دولار أمريكي للسنة الضريبية 2022 للمساهمة في Roth IRA. إذا كنت متزوجًا وتزوجت معًا ، فيجب أن يكون مبلغ MAGI أقل من 208000 دولار أمريكي للسنة الضريبية 2021 و 214000 دولارًا أمريكيًا للسنة الضريبية 2022.
ماذا يحدث إذا ساهمت في Roth IRA بما يتجاوز حد الدخل؟
ستفرض عليك مصلحة الضرائب ضريبة غرامات بنسبة 6٪ على المبلغ الزائد عن كل عام لا تتخذ فيه إجراءً لتصحيح الخطأ. على سبيل المثال ، إذا ساهمت بمبلغ 1000 دولار أكثر مما كان مسموحًا لك ، فستكون مدينًا بمبلغ 60 دولارًا كل عام حتى تصحح الخطأ.
الخط السفلي
يمكن أن تكون Roth IRAs أداة قوية للاستثمار في التقاعد ، ولكن لها قيود. على وجه التحديد ، إذا كنت تكسب الكثير في سنة ضريبية ، فسيتم منعك من المساهمة في Roth IRA الخاص بك لتلك السنة. تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بتحديث حدود الدخل هذه كل عام ، لذا تأكد من التحقق منها قبل المساهمة في Roth IRA الخاص بك ، وإلا فقد يتم فرض غرامة عليك.
إذا كنت تكسب الكثير من المال للمساهمة في Roth IRA الخاص بك ، فهناك العديد من الخيارات المتاحة لك. يمكنك المساهمة في Roth IRA أخرى نيابة عن شريكك المتزوج ، أو بدلاً من ذلك المساهمة في IRA غير القابل للخصم ، والذي ليس له حدود دخل.