من لا يستطيع الحصول على Roth IRA؟

لا يمكن لأي شخص الحصول على Roth IRA. إذا كنت تكسب الكثير أو القليل جدًا ، فلن تكون قادرًا على المساهمة في هذا النوع من IRA.

روث الجيش الجمهوري الايرلندي هو حساب التقاعد الفردي (IRA) التي تسمح بعمليات السحب المؤهلة على أساس الإعفاء الضريبي إذا تم استيفاء شروط معينة. روث الجيش الجمهوري الايرلندي تشبه أجهزة IRAs التقليدية، مع أكبر تمييز بين الاثنين هو كيفية فرض الضرائب عليهم. يتم تمويل Roth IRAs بالدولار بعد خصم الضرائب ؛ هذا يعني أن المساهمات ليست معفاة من الضرائب. ولكن بمجرد أن تبدأ في سحب الأموال ، تصبح الأموال معفاة من الضرائب. وعلى العكس من ذلك ، فإن ودائع الجيش الجمهوري الإيرلندي التقليدية تتم بشكل عام بالدولار قبل الضريبة ؛ عادة ما تحصل على خصم ضريبي على مساهمتك وتدفع ضريبة الدخل عندما تسحب الأموال من الحساب أثناء التقاعد.

هذا والاختلافات الرئيسية الأخرى تجعل Roth IRAs خيارًا أفضل من IRAs التقليدي لبعض المدخرين المتقاعدين. ومع ذلك ، فإن Roth IRAs ليست متاحة للجميع. في هذا الدليل ، سنلقي نظرة على من لا يمكنه امتلاك Roth IRA.

حدود الدخل لـ Roth IRAs

يمكن لأي شخص حصل على دخل أن يحصل على Roth IRA ، طالما أن دخله لسنة ضريبية معينة ليس مرتفعًا جدًا ولا منخفضًا جدًا. إذا كان دخلك السنوي أعلى من مبلغ معين (تقوم مصلحة الضرائب الأمريكية بتعديله بشكل دوري) ، فأنت غير مؤهل للمساهمة.

إذا قمت بتقديم الضرائب كشخص واحد ، فسيكون ملف الدخل الإجمالي المعدل المعدل (MAGI) يجب أن يكون أقل من 129000 دولار للعام الضريبي 2022 للمساهمة بالمبلغ الكامل. يجب أن يكسب الأزواج المتزوجون الذين يتقدمون بشكل مشترك أقل من 204000 دولار. في عام 2021 ، كانت الحدود 125000 دولار للأفراد غير المتزوجين و 198000 دولار للمتزوجين الذين يقدمون طلبات مشتركة.

وفوق هذه المداخيل ، يبدأ المبلغ الذي يمكنك المساهمة به في Roth IRA بالتوقف التدريجي. الأفراد الذين تبلغ قيمة MAGI لديهم 144000 دولار والأزواج المتزوجون الذين يتقدمون بطلبات مشتركة وتبلغ قيمة MAGI 214000 دولار في عام 2022 لا يمكنهم المساهمة في Roth IRA. في عام 2021 ، كانت الحدود 140 ألف دولار للأفراد العزاب و 208 ألف دولار للمتزوجين الذين يتقدمون بطلبات مشتركة.

على العكس من ذلك ، لا يمكنك أبدًا المساهمة في حساب IRA الخاص بك أكثر من دخلك المكتسب في تلك السنة الضريبية. إذا لم تكسب أي شيء في السنة الضريبية ، فلن تكون مؤهلاً للمساهمة في Roth IRA الخاص بك لتلك السنة. لا يزال بإمكانك الاحتفاظ بالحساب ، لكنك لن تتمكن من الإضافة إليه.

يجدر أيضًا الانتباه إلى تعريف "الدخل المكتسب" الذي تستخدمه مصلحة الضرائب لتحديد الأهلية لـ Roth IRAs. للأفراد الذين يعملون لدى صاحب عمل ، يشمل التعويض المؤهل لتمويل Roth IRA الأجور والرواتب والعمولات والمكافآت والمبالغ الأخرى المدفوعة للفرد مقابل الخدمات التي قاموا بها نفذ. هو بشكل عام أي مبلغ معروض في المربع 1 من نموذج W-2 الخاص بالفرد.

بالنسبة للفرد الذي يعمل لحسابه الخاص أو شريك أو عضو في يمر من خلال العمل ، التعويض هو صافي أرباح الفرد من أعماله ، مطروحًا منه أي خصم مسموح به المساهمات المقدمة لخطط التقاعد نيابة عن الفرد وخفضت بنسبة 50٪ من فرادى ضرائب العمل الحر.

يمكن أيضًا المساهمة بالأموال المتعلقة بالطلاق - النفقة أو إعالة الطفل أو في تسوية - إذا كانت مرتبطة بنفقة خاضعة للضريبة تم تلقيها من تسوية طلاق تم تنفيذها قبل ديسمبر. 31, 2018.

ما نوع الأموال غير المؤهلة؟ القائمة تشمل:

• دخل الإيجار أو الأرباح الأخرى من صيانة الممتلكات
• إيرادات الفوائد 
• معاش أو الدخل السنوي
• أرباح الأسهم ومكاسب رأس المال
• الدخل السلبي المكتسب من شراكة لا تقدم فيها خدمات كبيرة.
  

إذا كان دخلك ، عند استخدام هذا التعريف للتعويض ، إما أعلى من حد Roth IRA أو كان صفرًا لسنة ضريبية ، فلن تكون قادرًا على المساهمة في Roth IRA لتلك السنة.

حدود العمر على Roth IRAs

على الرغم من أنه غالبًا ما يُنظر إلى Roth IRAs على أنها حسابات تقاعد وغالبًا ما تستخدم بهذه الطريقة ، هناك لا توجد قيود على من يمكنه المساهمة فيها ومتى (طالما أنها تفي بمتطلبات الدخل في الاعلى).

بمعنى آخر ، لا يوجد حد أدنى أو حد أدنى لتقديم مساهمات Roth IRA. على سبيل المثال ، يمكن للمراهق الذي يعمل في وظيفة صيفية تأسيس وتمويل روث. (قد يتعين أن يكون ملف حساب الحفظ إذا كانوا دون السن القانونية). على الطرف الآخر من الطيف ، يمكن للشخص العامل في السبعينيات من العمر الاستمرار في المساهمة في Roth IRA.

يمكن للأشخاص من جميع الأعمار المساهمة أيضًا في أجهزة IRAs التقليدية. في الماضي ، لم يكن بإمكان المشاركين في IRA التقليدي تقديم مساهمات بعد سن 70½. ولكن مع مرور ديسمبر 2019 من ملف قانون آمن، لم يعد هناك حد للعمر لمساهمات الجيش الجمهوري الايرلندي التقليدية.

أيضًا ، حقيقة أنك تشارك في خطة تقاعد مؤهلة ليس له تأثير على أهليتك لتقديم مساهمات Roth IRA. لذلك إذا كان لديك المال وتفي بقيود الدخل ، يمكنك المساهمة في خطة 401 (ك) في العمل ثم المساهمة في Roth IRA الخاص بك.

الخط السفلي

Roth IRAs مفتوحة لأي شخص يكسب دخلاً في سنة ضريبية معينة ، طالما أنه لا يكسب الكثير أو القليل جدًا. إذا كان دخلك مرتفعًا جدًا ، فأنت ممنوع من المساهمة في Roth IRA ، ولا يمكنك المساهمة إلا بقدر ما تكسبه في عام معين في Roth IRA الخاص بك.

خلاف ذلك ، فإن قواعد الأهلية الخاصة بـ Roth IRAs واسعة. لا يوجد حد للعمر لفتح Roth IRA ، ويمكنك الاستمرار في تمويل هذا الحساب لفترة طويلة بعد التقاعد.