تعريف خطة تقاعد الدفع عند الاستخدام
ما هي خطة تقاعد الدفع أولاً بأول؟
خطة معاش الدفع أولاً بأول هي ترتيب تقاعد حيث يقرر المستفيدون من الخطة المبلغ الذي يريدون المساهمة فيه ، إما عن طريق اقتطاع المبلغ المحدد بانتظام من رواتبهم أو عن طريق المساهمة بالمبلغ المطلوب في دفعة واحدة مجموع. دفع حسب الاستخدام خطة المعاشات التقاعدية مشابه لـ 401 (k). يمكن للموظف الاختيار من بين خيارات الاستثمار المختلفة وتحديد ما إذا كان يريد عائدًا أعلى من خلال الاستثمار في صندوق أكثر خطورة أو صندوق أكثر أمانًا يوفر عوائد ثابتة.
هذا على النقيض من خطط التقاعد الممولة بالكامل، أو خطط المزايا المحددة ، حيث يتم تمويل المعاش التقاعدي من قبل صاحب العمل بدلاً من المستفيدين المستقبليين. يشار أحيانًا إلى خطط معاشات الدفع أولاً بأول باسم "خطط معاشات التقاعد الممولة مسبقًا".
الماخذ الرئيسية
- تتطلب خطة معاشات الدفع أولاً بأول من الأفراد تمويل حسابات مدخرات التقاعد الخاصة بهم بجزء من دخلهم المكتسب.
- لا تضمن خطط معاشات التقاعد المدفوعة أولاً بأول ، على عكس الخطط الممولة بالكامل أو المحددة المزايا ، مقدار الأموال التي ستحصل عليها عند التقاعد.
- يتم تمويل خطط 401 (ك) وغيرها من خطط التقاعد المحددة المساهمة بطريقة مشابهة لمعاشات الدفع أولاً بأول.
كيف تعمل خطط تقاعد الدفع عند الاستخدام
يمكن لكل من الشركات الفردية والحكومات إنشاء معاشات تقاعدية بنظام الدفع أولاً بأول. يعد ملف خطة التقاعد الكندية (CPP).
إذا كانت الشركة التي تعمل بها تقدم خطة معاشات التقاعد المدفوعة أولاً بأول ، فمن المحتمل أن تقرر كيفية القيام بذلك الكثير من الأموال التي ترغب في اقتطاعها من راتبك واستثمارها في معاشك التقاعدي في المستقبل فوائد. اعتمادًا على شروط الخطة ، يمكنك إما سحب مبلغ محدد من المال في كل فترة دفع أو المساهمة بمبلغ مقطوع. هذا مشابه لكيفية خطط المساهمة المحددة ، مثل 401 (ك)، ممولة.
عندما المستفيد من خطة معاشات دفع الاستحقاقات أولاً بأول للشركات تصل إلى سن التقاعد ، ويمكنهم في كثير من الأحيان اختيار الحصول على مزاياهم إما في مبلغ مقطوع أو على شكل راتب سنوي مدى الحياة ، حيث سيتم دفع المزايا شهريًا لبقية المستفيد الحياة.
ومع ذلك ، فإن مستوى التحكم الذي يمارسه المشاركون الأفراد يعتمد على هيكل الخطة وما إذا كانت الخطة تدار بشكل خاص أو عام. قد تستخدم خطط معاشات التقاعد المدفوعة أولاً بأول والتي تديرها الحكومات كلمة "مساهمة" لوصف الأموال التي تذهب إلى الصندوق الاستئماني ، ولكن عادةً ما تكون هذه تستند المساهمات إلى معدل ضريبي محدد ، وقد لا يكون للعمال أو أصحاب العمل أي خيار بشأن ما إذا كانوا سيدفعون في خطة. على النقيض من ذلك ، فإن المعاشات التقاعدية الخاصة التي تدفع أولاً بأول توفر للمشاركين مرونة أكبر.
عندما تتقاعد ، قد يكون لديك خيار تلقي معاشك التقاعدي في مبلغ مقطوع واحد أو دفعات شهرية مدى الحياة.
إعتبارات خاصة
تتمثل إحدى المشكلات الرئيسية التي تواجهها أنظمة المعاشات التقاعدية التي تديرها الحكومة في المخاطر السياسية الكامنة فيها. تخضع مثل هذه الخطط لقرارات يتخذها السياسيون ، الذين قد يكونون مقيدين بتخطيطهم القصير تقليديًا آفاق ، غالبًا ما تكون أربع سنوات أو أقل - قد يكون الأفق الزمني أقصر بكثير من نظام معاشات الدفع أولاً بأول يتطلب. تميل أنظمة معاشات الدفع أولاً بأول أيضًا إلى الحاجة إلى تعديلات دورية بسبب عدم اليقين الديموغرافي والاقتصادي. في كثير من الأحيان ، يجب إجراء هذه التعديلات من خلال التشريعات التقديرية ، والتي قد لا تأخذ في الاعتبار أفضل المصالح طويلة الأجل للمساهمين والمستفيدين الذين يدفعون أولاً بأول.
لا تقدم خطط المعاشات التقاعدية التي تقدمها الحكومة عادةً الكثير من الخيارات على جانب الدفع أيضًا. بشكل عام ، يتم إخبار المستفيدين عندما يعتبرون متقاعدين ويتم إعطاؤهم عددًا قليلاً من الخيارات حول كيفية تلقي مدفوعاتهم في التقاعد.
من ناحية أخرى ، تسمح المعاشات التقاعدية الخاصة للمستفيد باختيار إما أ توزيع مبلغ مقطوع أو الدخل الشهري مدى الحياة عند التقاعد. إذا اخترت دفع مبلغ مقطوع ، فإن مدير الخطة يقطع عليك - أو مؤسسة مالية تعينها - شيكًا لكامل مبلغ المعاش التقاعدي الخاص بك. أنت تتولى السيطرة الكاملة ومن ثم تكون مسؤولاً عن إدارة أصول التقاعد الخاصة بك بنفسك. إذا اخترت دفعة شهرية ، فمن المرجح أن يستخدم المسؤول أصول معاشك التقاعدي لشراء المعاش مدى الحياة العقد الذي سيدفع لك دخلاً شهريًا وقد يستمر في جني الفوائد بمرور الوقت.