Přetočí se peníze na účtu s flexibilními výdaji (FSA)?

A flexibilní výdajový účet (FSA) umožňuje pracovníkovi přispět zisk před zdaněním platit kvalifikované léčebné výlohy, včetně doplatků, léků na předpis, návštěv chiropraktiků, brýlí a oční chirurgie LASIK.

Co se ale stane, když během kalendářního roku nevyužijete všechny peníze na svém účtu? Převalují se ty peníze? Pokračujte v čtení, abyste se dozvěděli více o FSA, o tom, jak funguje, a o tom, co se stane s jakýmikoli nevyužitými penězi, které vám možná zbydou po skončení daňového roku.

Co je převrácení FSA?

FSA je spořicí účet nabízený zaměstnavateli. Umožňuje jednotlivcům převádět příspěvky pomocí zisku před zdaněním prostřednictvím

srážky ze mzdy. Někteří zaměstnavatelé také odpovídají určitému procentu příspěvků svých zaměstnanců. Peníze lze použít například na zdravotní výdaje a péči o děti/závislé osoby. The Služba interních příjmů (IRS) umožňuje maximální příspěvek 2 750 $ pro FSA pro daňový rok 2021.

Tradičně se jednalo o účet typu „buď to využij nebo ztrat“-FSA jste mohli používat pouze jeden kalendářní rok, což znamená, že veškeré peníze, které zbyly na konci roku, propadly. Ale Ministerstvo financí USA pozměnil původní pravidlo použití nebo ztráta u těchto účtů, aby se některé prostředky mohly převést na konci plánovaného roku.

Podle nových pravidel mají zaměstnavatelé pro FSA k dispozici jednu ze dvou možností. Buď mohou povolit maximálně 550 $ nevyužité finanční prostředky v FSA související se zdravím, které mají být převedeny z předchozího roku do následujícího plánovaného roku, nebo mohou nabídnout zaměstnanci a ochranná lhůta až 2,5 měsíce, aby zaměstnanci peníze použili.

Pokud jste se například rozhodli přispět 2 600 dolary za rok, ale utratili jste pouze 2 300 dolarů, můžete zbývajících 300 dolarů přenést na další rok. Pamatujte, že kdybyste utratili pouze 2 000 $, mohli byste stále nosit přes 550 $, ale o zbylých 50 $ byste přišli. Pokud vám zaměstnavatel povolí dobu odkladu, můžete svůj účet používat do 15. března, pokud váš zaměstnavatel nemá jiné datum ukončení. Nemůžete mít k dispozici obě možnosti.

Částka převrácená z předchozího roku se nepočítá do limitu příspěvku na příští rok. Přenesené částky lze navíc i nadále přenášet v následujících letech.

Limity příspěvku vs. Kolik přispět

IRS stanoví limit příspěvku FSA, který je každoročně indexován podle inflace. Jak bylo uvedeno výše, toto číslo pro daňový rok 2021 je 2 750 $. Existují však způsoby, jak tento limit obejít. Například jednotlivec zaměstnaný dvěma různými společnostmi během daňový rok mohl přispět 2 750 $ v rámci plánu FSA každého zaměstnavatele za předpokladu, že zaměstnavatelé nejsou ve spojení.

To určuje, kolik peněz by měl člověk každoročně přidělit na účet FSA na základě následujících kvalifikací léčebné výlohy:

• Spoluúčast na lécích na předpis
• Zubní a ortodontické výdaje
• Oční vyšetření
• Kontaktní čočky a brýle

Chcete -li určit svůj příspěvek FSA za rok, odhadněte tyto výdaje jako a základní linie zatímco zohledňujete další potenciální rodinné zdravotní náklady.

Období milosti

The Období odkladu FSA je období na konci roku, během kterého můžete ve svém FSA použít jakékoli nevyčerpané peníze. Období odkladu může být až 2,5 měsíce, ale může být kratší v závislosti na způsobu nastavení plánu. Jakýkoli nepoužitý zůstatek FSA bude ztracen po skončení doby odkladu.

Období vypršení

Docházka je předem stanovené období, během kterého můžete podávat žádosti za předchozí rok. Pokud například vaše období vyčerpání trvá do 31. března, máte do té doby na uplatnění nároků na výdaje, které vám vznikly před prosincem. 31.

Řekněme, že jste navštívili zubaře v listopadu. 1, ale nárok jste nepodali hned. Stále můžete podat žádost do 31. března a získat náhradu. Pokud počkáte do 31. března, veškeré nevyužité prostředky propadnete.

Období vypršení se může lišit podle plánu, takže si musíte promluvit se svým správce plánu nebo lidské zdroje (HR) oddělení zjistit důležitá data a informace o vašem plánu.

FSA vs. Zdravotní spořicí účet (HSA)

Ačkoli se mohou zdát stejné, rozdíly mezi FSA a HSA může být matoucí. Je tedy důležité pochopit, jak fungují. Níže jsou uvedeny některé z hlavních rozdílů mezi těmito dvěma.

FSA jsou nabízeny pouze prostřednictvím zaměstnavatelů, takže pokud jste nezaměstnaní resp na volné noze, nemůžete otevřít. HSA jsou na druhé straně individuální účty, což znamená, že je může mít kdokoli. Tyto účty lze nastavit prostřednictvím kvalifikace finanční instituce.

Oba účty lze financovat prostřednictvím vašeho zaměstnavatele. Pokud ale svého zaměstnavatele opustíte, nemůžete s sebou vzít FSA. Naštěstí je vaše HSA a přenosný účet, což znamená, že i když dáte výpověď v zaměstnání, budete mít stále přístup k ušetřeným penězům.

Maximální příspěvky pro každý účet se také liší. FSA má maximální limit 2 750 $ pro rok 2021. IRS stanovilo limit 2021 pro HSA na 3 600 $ pro individuální účty a 7 200 $ pro rodinné pokrytí.

Kvalifikace je také odlišná. Neexistují žádné prahové hodnoty pro FSA, ale existují pro HSA. Podle IRS musíte mít a vysoce odpočitatelný zdravotní plán (HDHP). Vaše odpočitatelné musí být více než 1400 USD za individuální pokrytí nebo 2800 USD za rodinu a vaši osobu hotové výdaje nesmí překročit 7 000 USD nebo 14 000 USD za pokrytí sebe sama a rodiny.

Sečteno a podtrženo

Účty s flexibilními výdaji jsou daňově zvýhodněný účty, které jsou k dispozici pouze lidem prostřednictvím jejich zaměstnavatelů. Poskytují vynikající způsob, jak ušetřit peníze na zdravotní výdaje nebo péči o děti závislé pomocí předplacených dolarů. To vám pomůže ušetřit na deštivý den a sníží vaše daňové zatížení snížením vašeho zdanitelný příjem.

Tyto účty však mají omezení, včetně toho, co se stane s jakýmikoli penězi, které zbyly a které nepoužíváte. Ujistěte se, že provedete svůj průzkum, než si zaregistrujete účet, a pokud máte během daňového roku nějaké dotazy, promluvte si se svým administrátorem.