Co dělat, když jste nadměrně přispěli na svých 401 (k)
Nejběžnější základní rada v oblasti osobních financí, kterou někdo dostane, je tato - maximálně vaše 401 (k) příspěvky. Ale co to znamená? Kolik je maximum a co dělat, když ho překročíte? A ano, můžete to překročit - za určitých okolností.
Pro rok 2021, maximální povolený příspěvek na 401 (k) je 19 500 $ ročně. Celková částka, kterou zaměstnavatel a zaměstnanec přispěje, je 58 000 USD na rok 2021 (57 000 USD na rok 2020). Pokud je vám více než 50 let, můžete přispět na dobití dalších 6500 $ ročně. Ověřte si u svého oddělení lidských zdrojů, jakým tempem se pohybujete.
Přebytečné příspěvky jsou zdaněny 6% ročně za každý rok, přebytečné částky zůstávají v IRA. Ke konci daňového roku nesmí být daň vyšší než 6% z kombinované hodnoty všech vašich IRA.
Obecně uváděný termín je 15. duben, ale datum bylo v minulosti přesunuto zpět z malých důvodů (přeskočení dovolené) a velkých důvodů (pandemie COVID-19 v roce 2020).
Lhůta pro podání federální daně z příjmu fyzickým osobám v roce 2020 byla prodloužena z 15. dubna 2021 na 17. května 2021. Platbu dlužných daní lze odložit na stejné datum. Vaše státní daňová lhůta nemusí být zpožděna.
Pokud vás postihla únorová sněhová bouře v Texasu v únoru 2021, váš termín byl přesunut na 15. června 2021. Pokud nežijete v Texasu, ale zasáhla vás bouře, můžete mít stále nárok.
Klíčové informace
- Nejběžnější základní rada v oblasti osobních financí, kterou někdo dostane, je tato: maximalizujte své příspěvky 401 (k). Ale za určitých okolností můžete tuto částku překročit.
- Pro rok 2021 je maximální povolený příspěvek na 401 (k) 19 500 $ ročně.
- Pokud jste na svůj plán 401 (k) přispěli nadměrně-to znamená, že jste přispěli více, než je roční maximum stanovené úřadem IRS-měli byste o tom okamžitě informovat svého zaměstnavatele nebo správce plánu.
Co dělat, pokud jste nadměrně přispěli
jestli ty nadměrně přispěl do svého plánu 401 (k) - to znamená, že jste přispěli více, než je roční maximum stanovené IRS - byste měli okamžitě informovat svého zaměstnavatele nebo správce plánu. Ideálně by toto oznámení mělo být poskytnuto do 1. března roku po překročení příspěvek na odklad, jak je technicky známo, došlo. To znamená, že pokud jste v aktuálním daňovém roce přispěli příliš velkou částkou, oznámení byste měli poskytnout do 1. března následujícího daňového roku.
Přebytečná částka za odklad by vám měla být vrácena do 15. dubna. Pokud například došlo k nadměrnému odkladu v aktuálním roce, měl by být opraven - tj. Odstraněn z účtu - do 15. dubna následujícího roku.
Tato částka by měla zahrnovat výdělky nashromážděné z přebytečné částky, když byla na vašem účtu. Výdělek musíte přidat ke svému zdanitelný příjem za rok je přebytečná částka distribuován z vašich 401 (k).
Kromě toho, pokud byla přebytečná částka odložena na základě před zdaněním, musí váš zaměstnavatel změnit vaši Formulář W-2 ukázat vrácenou částku jako mzdu. Předpokládejme například, že k vašemu nadměrnému odkladu došlo v letošním roce, a včas jste informovali správce svého plánu. Pokud byly vaše příspěvky uhrazeny před zdaněním, musí váš zaměstnavatel upravit váš W-2 pro letošní rok, aby přebytečnou částku odkladu ukázal jako zdanitelnou mzdu (v rámečku 1).
Přebytečná částka
Pokud vám bude přebytečný příspěvek vrácen, jakýkoli zisk zahrnutý v částce, která vám byla vrácena, by měl být připočten k vašemu zdanitelnému příjmu daňové přiznání pro ten rok. Přebytečné příspěvky jsou zdaněny 6% ročně za každý rok, přebytečné částky zůstávají v IRA. Ke konci daňového roku nesmí být daň vyšší než 6% z kombinované hodnoty všech vašich IRA.
Abyste se vyhnuli 6% dani z nadměrných příspěvků, musíte vybrat:
- Přebytečné příspěvky z vaší IRA do data splatnosti vašeho individuálního daňového přiznání (včetně prodloužení)
- Jakýkoli příjem získaný z nadměrného příspěvku
Pokud vám bude letos přebytečný příspěvek vrácen, například veškeré výdělky zahrnuté v částka, která vám bude vrácena, by měla být připočtena k vašim zdanitelným příjmům v daňovém přiznání, které podáváte dále jaro.
Pokud vám přebytečná částka nebude vrácena do 15. dubna, můžete z této částky zaplatit daně dvakrát - v roce, kdy k překročení došlo, a v roce, kdy vám bude vrácen.