10 způsobů, jak letos snížit své daně 401 (k)

Pokud máte tradiční 401 (k)„Při distribuci 401 (k) budete muset platit daně. Těmto penězům 401 (k) se vztahuje běžný příjem daň. Částka, kterou zaplatíte, vychází z vaší daňové sazby, a pokud jste mladší než 59½, ve většině případů přidejte 10% pokutu za předčasný výběr.Vaše daňová sazba by se tak mohla dostat do horní hranice 37%. (Všimněte si toho, že v roce 2020 neexistovala žádná sankce za předčasné stažení za výběry související s koronavirem, po přijetí zákona CARES.) 

Můžete se podívat na a Roth 401 (k) nebo a Roth IRA platit daně nyní spíše než později, ale chtěli jsme vědět, jak finanční profesionálové pomáhají svým klientům minimalizovat jejich daňové zatížení při standardní distribuci 401 (k).Zeptali jsme se a oni nám poskytli několik dobrých tipů, jak snížit vaše daňové zatížení a vyhnout se 20% povinnému srážení. Pokračujte v čtení, abyste zjistili, jak můžete právě teď těžit.

Vaše distribuce a daně 401 (k)

Distribuce z vašich 401 (k) jsou zdaněny jako běžný příjem na základě vašeho ročního příjmu. Tento příjem zahrnuje rozdělení z důchodových účtů a důchodů a jakékoli jiné výdělky. V důsledku toho, když vezmete distribuci 401 (k), je důležité si uvědomit svou daňovou skupinu a to, jak může distribuce ovlivnit tuto skupinu. Jakákoli distribuce 401 (k), kterou použijete, zvýší vaše roční výdělky a pokud si nedáte pozor, může vás posunout do vyšší daňové kategorie.

Na pokrytí federální daně z příjmu je povinná srážka 20% z výběru 401 (k), ať už budete nakonec dlužit 20% svého příjmu nebo ne. Převrácení části vašich 401 (k), které byste chtěli vybrat do IRA, je způsob, jak získat přístup k finančním prostředkům, aniž by se na vás vztahovalo povinné 20% výběr. Prodej daňových ztrát u špatně fungujících investic je dalším způsobem, jak zabránit riziku tlačení do vyšší daňové kategorie.

Odložení přijetí sociálního zabezpečení je další způsob snížení vašeho daňového zatížení když vezmete výběr 401 (k). Dávky sociálního zabezpečení nejsou obvykle zdanitelné, pokud celkový roční příjem příjemce nepřesáhne stanovenou částku. Někdy stačí velký výběr 401 (k), aby se příjem příjemce dostal nad tuto hranici. Zde je pohled na tyto a další způsoby snížení daní, které musíte zaplatit při výběru finančních prostředků ze svého 401 (k)

1. Prozkoumejte čisté nerealizované zhodnocení (NUA)

Pokud máte ve 401 (k) akcie společnosti, můžete mít nárok na čisté nerealizované zhodnocení (NUA), pokud je část akcií společnosti z vašeho 401 (k) distribuována zdanitelné bance nebo makléři účet, říká Trace Tisler, CFP®, majitel společnosti Epic Financial LLC, firmy pro finanční plánování v severovýchodním Ohiu. Když to uděláte, stále musíte zaplatit daň z příjmu z původní kupní ceny akcií, ale daně z kapitálových výnosů na zhodnocení akcie bude nižší.

Takže místo toho, abyste peníze nechali ve 401 (k) nebo je přesunuli do a tradiční IRA, místo toho zvažte přesun finančních prostředků na zdanitelný účet. (Měli byste také zvážit dvakrát přemýšlet o převrácení akcií společnosti.) Tato strategie může být poměrně složitá, takže by bylo nejlepší požádat o pomoc profesionála.

2. Použijte výjimku „Stále pracující“

Většina lidí ví, že jim podléhají požadované minimální distribuce (RMD) ve věku 72 let, dokonce i na Roth 401 (k). Vezměte prosím na vědomí, že věk RMD byl změněn ze 70½ na 72 na konci roku 2019 až do Nastavení každé komunity na zákon o vylepšení důchodu (ZABEZPEČENÝ) roku 2019.Pokud ale po dosažení tohoto věku stále pracujete, tyto RMD se na vašeho 401 (k) u vašeho aktuálního zaměstnavatele nevztahují (viz bod 8 níže).

Jinými slovy, můžete ponechat prostředky na účtu, vydělávat na zvětšení hnízdního vejce a odložit jakékoli daňové započítání. Mějte na paměti, že IRS jasně nedefinovalo, co znamená „stále pracovat;“ pravděpodobně byste však museli být považováni za zaměstnané po celý kalendářní rok. Pokud škrtáte na částečný úvazek nebo zvažujete nějaký jiný druh fázového scénáře odchodu do důchodu, šlapejte opatrně.

Také „s touto strategií jsou problémy, pokud jste vlastníkem společnosti“, varuje Christopher Cannon, CFP®, společnosti RetireRight Pittsburgh. Pokud vlastníte více než 5% firmy, která plán sponzoruje, nemáte na to nárok osvobození. Uvažujte také, že pravidlo 5% vlastnictví ve skutečnosti znamená více než 5%; zahrnuje jakýkoli podíl ve vlastnictví manžela / manželky, dětí, vnoučat a rodičů; a může dosáhnout až 5% po dosažení věku 72 let. Můžete vidět, jak komplikovaná tato strategie může být.

3. Zvažte sklizeň daňových ztrát

Jiná strategie, tzv sklizeň daňových ztrát, zahrnuje prodej cenných papírů s nedostatečnou výkonností na vašem účtu pravidelného investování. Ztráty z cenných papírů kompenzují daně z vaší distribuce 401 (k). „Správně provedená daňová ztráta vykompenzuje některé nebo všechny daňové zátěže generované investorem z distribuce 401 (k), “říká Kevin Pollack, spoluzakladatel a vedoucí partner Chamberlain Warden LLC. (Tato strategie má svá omezení snížení investičních ztrát.)

4. Vyhněte se povinné 20% srážce

Když vezmete distribuce 401 (k) a necháte si peníze zaslat přímo k vám, je poskytovatel služeb povinen srazit 20% na federální daň z příjmu.Pokud je to příliš mnoho - pokud efektivně dlužíte, řekněme, 15% v době zdanění - to znamená, že budete muset počkat, až podáte daně, abyste získali 5% zpět.

Místo toho „převeďte zůstatek 401 (k) na účet IRA a vezměte své peníze z IRA,“ navrhuje Peter Messina, viceprezident ABG Consultants společnosti Salt Lake City, která se specializuje na důchod plány. „Na IRA neexistuje žádná povinná srážka federální daně z příjmu ve výši 20% a můžete se rozhodnout platit daně při podání, nikoli při distribuci.“

5. Půjčte si místo výběru ze svých 401 (k)

Některé plány vám umožňují uzavřít a půjčka ze zůstatku 401 (k). Pokud ano, možná si budete moci půjčit ze svého účtu, investovat prostředky a vytvořit konzistentní tok příjmů, který přetrvává i po splacení půjčky.

„IRS vám obecně umožňuje půjčit si až 50% vašeho zůstatkového úvěru - až 50 000 dolarů - s doba návratnosti až pět let, “vysvětluje Ravi Ramnarain, CPA se sídlem ve Fort Lauderdale, Florida. „V tomto případě z této distribuce neplatíte žádné daně, natož 10% pokutu. Místo toho prostě musíte tuto částku splatit alespoň čtvrtletně po celou dobu trvání půjčky. “

„Vzhledem k těmto parametrům,“ pokračuje Ramnarain, „zvažte tento scénář: Vezmete si půjčku 50 000 USD na pět let. Pro zajímavost řekněme, že vaše měsíční platba za toto 60měsíční období je 900 $. Nyní si představte, že vezmete jistinu 50 000 $ a koupíte malý dům, byt nebo duplex na relativně levném jihu k pronájmu. Vzhledem k tomu, že byste koupili tuto nemovitost bez hypotéky, řekněme, že vaše čisté nájemné každý měsíc vyjde na 1 100 $, po zdanění a poplatcích za správu. “

„Co jste skutečně udělali,“ říká Ramnarain, „je zřízeno investiční nástroj to dává 200 dolarů do kapsy každý měsíc (1 100 - 900 $ = 200 $) na pět let. A po pěti letech vám bude plně splacena vaše půjčka 50 000 401 (k) $, ale budete i nadále kapesit své čisté nájemné 1 100 $ na celý život! Také byste mohli mít příležitost prodat ten dům/byt/mezonet později za zhodnocenou částku, přesahující inflaci. “

Taková strategie samozřejmě přichází s investičním rizikem, nemluvě o problémech stát se pronajímatelem. Než se do takového kroku pustíte, měli byste si vždy promluvit s finančním poradcem.

6. Sledujte svou daňovou kategorii

Protože všechny (nebo, doufá, že jen část) z vaší distribuce 401 (k) je založeno na vašem daňová složka v době distribuce berte distribuce pouze do horní hranice vaší daňové hranice.

„Jedním z nejlepších způsobů, jak snížit daně na minimum, je každoročně provádět podrobné daňové plánování, aby byl váš zdanitelný příjem zachován [po srážkách] na minimum, “říká Neil Dinndorf, CFP®, poradce pro bohatství ve společnosti EnRich Financial Partners v Madisonu, Moudrý. Řekněme například, že jste ženatý podání společně. Pro rok 2020 můžete zůstat v 12% daňové pásmu tím, že budete držet zdanitelný příjem pod 80 250 $.Pro rok 2021 můžete zůstat v 12% daňové pásmu tím, že budete držet zdanitelný příjem pod 81 050 USD.

Pečlivým plánováním můžete omezit své výběry 401 (k), aby vás netlačily do vyšší kategorie (další jedna nahoru je 22%) a poté vezměte zbytek z investic po zdanění, úspor v hotovosti nebo z úspor Roth, říká Dinndorf. Totéž platí pro výdaje na velké jízdenky v důchodu, jako je nákup auta nebo velká dovolená: Zkuste omezit částka, kterou si vezmete ze svých 401 (k) tím, že možná vezmete kombinaci 401 (k) a Roth/po zdanění výběry.

7. Udržujte daně z kapitálových zisků nízké

Pokuste se přijímat výběry pouze ze svých 401 (k) až do výše vydělaný příjem částku, která vám umožní dlouhodobé kapitálové zisky zdanit 0%. V roce 2021 mohou jednotlivci se zdanitelným příjmem až do výše 40 400 USD a manželé podávající společně daňové správce se zdanitelným příjmem do 80 800 USD zůstat na hranici 0% kapitálových zisků. Jakákoli částka nad tuto částku je zdaněna 15% sazbou daně.

Nathan Garcia, CFP®, se Strategic Wealth Partners ve Fultonu, MD, říká, že důchodci mohou odečíst svůj důchod od částky ročních výdajů a poté vypočítat zdanitelnou část svého Dávky sociálního zabezpečení a odečtěte to od zůstatku z předchozí rovnice. Pokud je jim více než 72, odečtěte jejich požadované minimální rozdělení. Zbývající část, pokud existuje, by měla pocházet z 401 (k) důchodců, a to až do výše 40 400 USD nebo 80 800 USD.Jakýkoli potřebný příjem nad tuto částku by měl být stažen z pozic s dlouhodobými kapitálovými zisky na makléřském účtu nebo Roth IRA.

8. Roll Over Old 401 (k) s

Pamatujte si, že pokud pracujete, nemusíte rozdělovat své 401 (k) prostředky u svého současného zaměstnavatele. "Pokud však máte 401 (k) s předchozími zaměstnavateli nebo tradičními IRA, budete muset z těchto účtů odebrat RMD," říká Mindy S. Triko, CFP®, poradce pro bohatství ve společnosti Argent Financial Group v Nashville, Tenn.

Aby se tomuto požadavku vyhnula, „radí vám staré 401 (k) s a tradiční IRA na současných 401 (k) před rokem, kdy dosáhnete 70½“, (nyní 72).„Existují určité výjimky z tohoto pravidla, ale pokud můžete využít této techniky, můžete dále odložit zdanitelný příjem až do důchodu, v tomto okamžiku mohou být rozdělení na nižší daňové pásmo (pokud již nemáte vydělaný příjem). “

Jak bylo uvedeno výše, do roku 2020 bylo od RMD upuštěno.

9. Odložit přijetí sociálního zabezpečení

Chcete -li udržet svůj zdanitelný příjem nižší, když (jste vybrali 401 (k) výběr) a také možná zůstat v nižší daňové kategorii, zvažte odložení pobírání dávek sociálního zabezpečení. Frank St. Onge, CFP® se sídlem v Brightonu, Mich. Ve společnosti Total Financial Planning LLC, doporučuje některým svým klientům, aby oddálit platby sociálního zabezpečení jako součást strategie úspory daní, která zahrnuje převedení některých prostředků na Roth IRA. „Doporučuji [některým klientům] počkat na dávky sociálního zabezpečení do 70 let,“ říká Onge.

Pokud si důchodci mohou dovolit odložit pobírání dávek sociálního zabezpečení, mohou také zvýšit své platby téměř o třetinu. Pokud jste se narodili například v letech 1943–1954, váš plný důchodový věk - tedy bod, ve kterém získáte 100% svých dávek - je 66. Pokud ale odložíte věk 67 let, získáte 108% dávky ve věku 66 let a ve věku 70 let získáte 132% (správa sociálního zabezpečení to zajišťuje šikovná kalkulačka). Tato strategie přestává přinášet jakékoli další výhody ve věku 70 let, a bez ohledu na to byste měli stále žádat Medicare Část A ve věku 65 let.

Nepleťte si zpoždění dávek sociálního zabezpečení se starým “soubor a pozastavit„strategie pro manžele. Vláda tuto mezeru v roce 2016 uzavřela.

10. Získejte pomoc při katastrofách

„Pro lidi žijící v oblastech náchylných k hurikánům, tornádům, zemětřesením nebo jiným formám přírodních katastrof,“ říká Ramnarain, „ IRS pravidelně poskytuje úlevy s ohledem na distribuce 401 (k)—V podstatě odpuštění 10% pokuty v určitém časovém období. Příkladem může být některá těžká floridská období hurikánů. "

Pokud žijete v jedné z těchto oblastí a potřebujete provést distribuci na počátku 401 (k), zjistěte, zda můžete na jeden z těchto časů počkat.

Kromě toho existují další události, které představovat útrapy a proto udělit výjimku z 10% pokuty. Zahrnují ekonomické výzvy, jako je ztráta zaměstnání, potřeba zaplatit školné nebo složení zálohy na dům.

Zákon CARES navíc umožňuje osobám postiženým vypuknutím koronaviru rozdělení strádání až do výše 100 000 dolarů bez 10% pokuty ti mladší než 59½ obvykle dluží.

Majitelům účtu bylo rovněž povoleno až tři roky zaplatit daň dlužnou z výběrů, místo aby ji splatili za jeden rok. Dostali také možnost splatit výběr na 401 (k) a vyhnout se placení jakékoli daně - i když částka překročila roční limit příspěvku. Způsobilí byli ti, kteří byli v roce 2020 postiženi pandemií COVID-19.

401 (k) Časté dotazy k distribuci

Jaká jsou pravidla pro distribuci 401 (k)?

Jakmile dosáhnete 59-1/2, můžete vybírat peníze ze svých 401 (k) bez pokut. Výběry budou podléhat běžné dani z příjmu na základě vaší daňové skupiny. Pro ty, kteří mají méně než 59-1/2 let předčasný výběr 401 (k)„Obvykle se vyměřuje 10% pokuta, pokud se nesetkáte s finančními potížemi, koupí prvního domova nebo potřebou pokrýt náklady spojené s narozením nebo adopcí. Pod 2020 Zákon o pomoci, úlevě a ekonomické bezpečnosti proti koronaviru (CARES)bylo povoleno rozdělení strádání 401 (k) až do výše 100 000 USD bez 10% pokuty.10% pokuta je však zpět v roce 2021 a příjem z výběrů se bude počítat jako příjem za daňový rok 2021.

Můžete vybrat ze 401 (k) bez sankce?

Pokud máte alespoň 59-1/2, můžete vybírat z distribuce 401 (k) bez pokuty. Pokud jste mladší než tento věk, pokuta je 10% z celkové částky. Existují výjimky pro finanční potíže a existuje speciální jednorázová dohoda pro výběr až 100 000 $ bez sankcí podle zákona CARES.Penále za předčasný výběr je zpět v roce 2021 a příjem z výběrů se bude počítat jako příjem pro daňový rok 2021.

Jak dlouho trvá distribuce 401 (k)?

Neexistuje žádné univerzální časové období, během kterého byste museli čekat, než obdržíte distribuci 401 (k). Obecně trvá přijetí šeku 3 až 10 pracovních dnů v závislosti na tom, která instituce spravuje váš účet a zda přijímáte fyzický šek nebo si jej necháváte zaslat elektronickým převodem do banky účet.

Mohu získat distribuci ze svých 401 (k), zatímco stále pracuji?

Ano, ale jakákoli distribuce bude zdaněna jako běžný příjem a bude podléhat 10% pokutě, pokud je osoba provádějící výběr 401 (k) pod 59-1/2. Trest je prominut, pokud se kvalifikujete jako prožívající strádání.

Kolik daní zaplatím za výběr 401 (k)?

Váš výběr je zdaněn jako běžný příjem a závisí na tom, do jaké daňové skupiny spadáte pro daný rok. Můžete vybrat až 5 000 $ osvobozených od daně na pokrytí nákladů spojených s narozením nebo adopcí. Podle zákona CARES mohli majitelé účtů vybrat až 100 000 $ bez sankce a také měli tři roky na zaplacení dlužné daně. Penále za předčasný výběr je zpět v roce 2021 a příjem z výběrů se bude počítat jako příjem pro daňový rok 2021.

Sečteno a podtrženo

Odložení plateb sociálního zabezpečení, převrácení starých 401 (k) s, nastavení IRA, aby se zabránilo povinnému 20% federálnímu příjmu daně a udržení nízkých daní z kapitálových zisků patří mezi nejlepší strategie pro snížení daní z výběru 401 (k). Mějte na paměti, že se jedná o pokročilé strategie, které profesionálové používají ke snížení daňového zatížení svých klientů v době distribuce 401 (k). Nesnažte se je implementovat sami, pokud nemáte vysoký stupeň finančních a daňových znalostí.

Místo toho se zeptejte a finanční plánovač pokud je některý z nich pro vás ten pravý. Jako u všeho, co má co do činění s daněmi, i zde platí pravidla a podmínky a každý špatný krok by mohl vyvolat sankce.