Jsou půjčky 401 (k) zdaněny?

Co je půjčka 401 (k)?

Půjčka 401 (k) jsou peníze vypůjčené proti penzijnímu spoření 401 (k). Půjčení z vlastních 401 (k) neovlivní váš kredit a nevyžaduje a kontrola kreditu, protože zbývající aktiva na účtu se používají k zajištění. U plánů, které umožňují půjčky, musí být půjčka splacena s úrokem v předepsaném časovém rámci.

Jak funguje půjčka 401 (k)

Pro kritické krátkodobé potřeby si půjčte od a 401 (k) účet může být lepší volbou než a stažení těžkostí, která je za určitých okolností povolena, nebo bankovní půjčka s vysokým úrokem. Jakékoli peníze vypůjčené z účtu 401 (k) jsou osvobozen od daně, pokud půjčku splatíte včas. A úroky platíte sobě, nikoli bance.

V daňovém přiznání nemusíte žádat o půjčku 401 (k). Dokud je půjčka splacena včas, úrok z určitých plánů je jediným daňovým důsledkem. Pojem „úrok“ je trochu zavádějící, protože prostředky jdou zpět na vlastní účet účastníka.

Dlužník musí použít po zdanění dolarů na splacení půjčky včetně úroků. To znamená, že vláda část daní dvakrát -daň z příjmu se částka vyplácí znovu, když dlužník klepne na účet v důchodu. Úrokové sazby 401 (k) jsou však obvykle skromné dvojí zdanění má zanedbatelný dopad. Má význam pouze tehdy, je -li půjčená částka velká a je splácena několik let.

IRS umožňuje půjčky ve výši 50 000 USD nebo 50% z vašich svěřen zůstatek, podle toho, co je méně. Výjimkou je případ, kdy je vlastní zůstatek nižší než 10 000 $. V takovém případě vám může být povoleno půjčit si až 10 000 $ za předpokladu, že hodnota vlastního účtu je alespoň 10 000 $. Každý plán má své vlastní limity pro půjčky a nemusí je vůbec nabízet, proto si podrobnosti ověřte u svého zaměstnavatele.

Například (podle tradičních pravidel bez koronaviru), pokud je váš vlastní zůstatek 15 000 $, můžete si půjčit 10 000 $, protože 50% je pouze 7 500 $. Pokud je však váš zůstatek 120 000 USD, maximum, které si můžete půjčit, je 50 000 USD. Se zavedením PÉČE ZÁKON„Byli byste schopni si půjčit 100 000 USD z těchto 120 000 USD, ale pouze pokud by váš příjem byl ovlivněn pandemií koronaviru.

Výchozí hodnota úvěru 401 (k)

Daňové důsledky jsou významné pro dlužníky, kteří výchozí na půjčku 401 (k). S výjimkou roku 2020 bude na osoby postižené COVID 10% pokuta za předčasný výběr kromě placení daní z příjmu z neuhrazeného zůstatku.

Řekněme, že jste mladší než 59½, nesplácíte půjčku se zůstatkem 10 000 USD a máte efektivní sazba daně o 15%. V době, kdy podáte roční daňové přiznání, budete vládě dlužit 1 000 $ za penále za předčasný výběr a dalších 1 500 $ na dani z příjmu (která by jinak byla odložena až do důchodu). Během jednoho roku se těchto 10 000 $ sníží na 7 500 $.

401 (k) Rizika úvěru

Některé plány neumožňují účastníkům přispívat do plánu, pokud mají nevyřízenou půjčku. Pokud splácení půjčky zabere pět let, neušetříte nic na svých 401 (k). To také znamená, že nebude těžit z daňových výhod plynoucích z plateb na váš důchodový účet.

Také vám bude jakýkoli chybět odpovídající příspěvky které by vám zaměstnavatel mohl poskytnout během splácení půjčky.

401 (k) Půjčka vs. Vybrání

Než budete pokračovat, je důležité určit vaši schopnost splatit půjčku 401 (k). Většina plánovačů doporučuje ponechat hnízdo nedotčené, pokud například již nemůžete platit nájem nebo hypotéku, účty za energie nebo potraviny.

Stručně řečeno, pokud potřebujete finanční prostředky a jste si jisti, že půjčku můžete splatit, minimální daňové důsledky a schopnost naplnit váš účet úroky mohou z těchto půjček udělat schůdnou možnost.