SEC forma X-17A-5

Co je SEC forma X-17A-5

Formulář SEC X-17A-5 je formulář finančního výkaznictví, který všichni makléři-obchodníci, kteří jsou registrováni v USA Komise pro cenné papíry (SEC) musí být dokončeno. Tento formulář se skládá ze tří částí a obsahuje roční audit, který musí provést a Certifikovaný účetní (CPA).

Členění SEC formuláře X-17A-5

Formulář SEC X-17A-5 musí vyplnit všichni makléři-obchodníci které jsou registrovány u SEC, jak nařizuje § 17 zákona Zákon o burze cenných papírů z roku 1934 Pravidlo 17a-10 písm. A) bod 1)Formulář slouží k hlášení finančních a provozních podmínek makléře-dealera. Část I formuláře SEC X-17A-5 obsahuje obecné informace o žadateli o registraci spolu s provozními údaji položky kapitálových požadavků, které jsou určeny k měření určitých ekonomických a finančních charakteristik společnosti žadatel o registraci.Část II obsahuje roční audit,a část III obsahuje identifikační informace o žadateli o registraci a účetním.

SEC tento formulář nazývá finanční a provozní kombinovanou jednotnou jednotnou zprávou (FOCUS) představuje kombinaci finančního a provozního zdraví makléře-dealera, u kterého je registrován SEC. Od roku 2020 makléři, včetně těch registrovaných jako

volně prodejné (OTC) deriváty obchodníci, mohou dobrovolně podávat tyto formuláře elektronicky prostřednictvím systému SEC Electronic Data Gathering, Analysis, and Retrieval (EDGAR) namísto podávání papírových zpráv.

Protože formulář X-17A-5 obsahuje řadu plánů a dodatků, měli by obchodníci s makléři pravidelně kontrolovat webové stránky SEC, zda neobsahují změny, jako jsou výjimky, data podání, požadavky nebo jiné pozměněné informace, ale ukázky aktuálního formuláře naleznete zde:

• SEC formulář X-17A-5-část I
• SEC formulář X-17A-5-část II
• SEC formulář X-17A-5-část III