Zdravotní pojištění COBRA: Funkce a pokrytí

The Konsolidovaný souhrnný zákon o smíření rozpočtu (COBRA) je program zdravotního pojištění, který umožňuje oprávněným zaměstnancům a jejich závislým trvalé výhody zdravotní pojištění pokrytí, když zaměstnanec přijde o práci nebo dojde ke zkrácení pracovní doby. Níže prozkoumáme základní podrobnosti o COBRA, jak funguje, jeho kritéria způsobilosti, klady a zápory a další funkce.

Co je pokračování pokračování COBRA?

Velcí zaměstnavatelé v USA, ti s 50 a více pracovníky na plný úvazek, jsou povinni poskytnout zdravotní pojištění svým kvalifikovaným zaměstnancům zaplacením části pojištění prémie. Pokud se zaměstnanec stane nezpůsobilým k pobírání dávek zdravotního pojištění zaměstnavatele - což se může stát z různých důvodů (např. mimo nebo klesnout pod minimální prahový počet hodin odpracovaných týdně) - zaměstnavatel může přestat platit svůj podíl na pojištění zaměstnance prémie. V takovém případě COBRA umožňuje zaměstnanci a jeho rodinným příslušníkům ponechat si stejné pojistné krytí po omezenou dobu za předpokladu, že jsou ochotni za něj platit sami.

Podle COBRA musí být bývalým zaměstnancům, manželům, bývalým manželům a nezaopatřeným dětem nabídnuta možnost pokračujícího krytí zdravotního pojištění se skupinovými sazbami, které by jinak byly ukončeny. Zatímco tito jednotlivci pravděpodobně zaplatí více za krytí zdravotního pojištění prostřednictvím COBRA než jako zaměstnanci (protože zaměstnavatel již nebude platit část nákladů na pojistné), krytí COBRA může být levnější než individuální pojistný plán bylo by.

Je důležité si uvědomit, že COBRA je program krytí zdravotního pojištění a plány mohou pokrývat náklady na léky na předpis, zubní ošetření a péči o zrak. Nezahrnuje životní pojistka a pojištění proti invaliditě.

Kvalifikace pro zdravotní pojištění COBRA

Existují různé sady kritérií pro různé zaměstnance a další jednotlivce, kteří mohou mít nárok na pokrytí COBRA. Kromě splnění těchto kritérií mohou způsobilí zaměstnanci obvykle získat pokrytí COBRA pouze po konkrétních kvalifikačních událostech, jak je uvedeno níže.

Zaměstnavatelé s 20 a více zaměstnanci na plný úvazek jsou obvykle pověřeni nabídkou pokrytí COBRA. Pracovní dobu zaměstnanců na částečný úvazek lze spojit dohromady a vytvořit tak zaměstnance na plný úvazek, který rozhoduje o celkové použitelnosti COBRA na zaměstnavatele. COBRA se vztahuje na plány nabízené zaměstnavateli ze soukromého sektoru a těmi, které sponzoruje většina místních a státních vlád. Na federální zaměstnance se vztahuje zákon podobný zákonu COBRA.

Mnoho států má navíc místní zákony podobné COBRA. Ty se obvykle vztahují na zdravotní pojišťovny zaměstnavatelů s méně než 20 zaměstnanci a lze jim říkat mini-COBRA plány.

Zaměstnanec způsobilý pro COBRA musí být zapsán ve společnosti sponzorované skupinový plán zdravotního pojištění den před kvalifikační akce nastává. Pojistný plán musí být účinný více než 50% typických pracovních dnů zaměstnavatele v předchozím kalendářním roce.

Zaměstnavatel musí i nadále nabízet svým stávajícím zaměstnancům zdravotní plán pro odcházejícího zaměstnance, aby se kvalifikoval pro COBRA. V případě, že zaměstnavatel končí podnikání nebo zaměstnavatel již nenabízí pojištění stávajícím zaměstnancům (např pokud počet zaměstnanců klesne pod 20), odcházející zaměstnanec již nemusí mít nárok na COBRA Dosah.

Kvalifikační událost musí mít za následek ztrátu zdravotního pojištění zaměstnance. Typ kvalifikační akce určuje seznam kvalifikovaných příjemců a podmínky se pro každý typ příjemce liší.

Zaměstnanci

Zaměstnanci mají nárok na pokrytí COBRA v případě, že:

• Dobrovolná nebo nedobrovolná ztráta zaměstnání, jako je hospodářská krize v roce 2020 (s výjimkou případů hrubého pochybení)
• Snížení počtu hodin zaměstnání, které má za následek ztrátu pojistného krytí zaměstnavatele

Manželé

Kromě dvou kvalifikačních akcí pro zaměstnance (výše) se jejich manželé mohou kvalifikovat pro pokrytí COBRA samostatně, pokud jsou splněny následující podmínky:

• Krytý zaměstnanec má nárok Medicare
• Rozvod nebo rozluka s krytým zaměstnancem
• Smrt krytého zaměstnance

Závislé děti

Kvalifikační akce pro nezaopatřené děti jsou obecně stejné jako pro manžela / manželku s jedním přídavkem:

• Ztráta statusu závislého dítěte, podle pravidel plánu

Zaměstnavatel musí plán oznámit do 30 dnů od kvalifikační události, která se na zaměstnance vztahuje. Zaměstnanec nebo příjemci musí plán oznámit, pokud kvalifikační událostí je rozvod, rozluka nebo ztráta závislého postavení dítěte.

Výhody COBRA a dostupné pokrytí

Pro kvalifikované kandidáty pravidla COBRA stanoví nabídku pokrytí, které je totožné s tím, které zaměstnavatel nabízí svým současným zaměstnancům. Jakákoli změna v přínosech plánu pro aktivní zaměstnance se bude vztahovat také na kvalifikované příjemce. Všem způsobilým příjemcům COBRA musí být umožněno provádět stejné volby jako příjemcům, kteří nejsou příjemci COBRA. Pojistné krytí pro současné zaměstnance/příjemce zůstává v zásadě stejné jako pro bývalé zaměstnance/příjemce v rámci COBRA. Musíte mít alespoň 60 dní na to, abyste se rozhodli, zda zvolíte pokračování. I když se vzdáte krytí, můžete si to rozmyslet, pokud je to v rámci 60denního volebního období.

Od data kvalifikační akce se pokrytí COBRA prodlužuje na omezené období 18 nebo 36 měsíců, v závislosti na příslušných scénářích. Pokud je některý z kvalifikovaných příjemců v rodině zdravotně postižené a splňující určité požadavky, nebo pokud dojde k druhé kvalifikační události - potenciálně včetně úmrtí krytého zaměstnance, zákonné odloučení krytého zaměstnance a manžela, krytého zaměstnance, který má nárok na Medicare nebo ztrátu statusu nezaopatřeného dítěte podle plán.

Náklady na zdravotní pojištění COBRA

Pojem „skupinová sazba“ může být nesprávně vnímán jako nabídka slevy, ale ve skutečnosti se může ukázat jako poměrně drahý. Během pracovního poměru zaměstnavatel často platí značnou část skutečného zdraví pojistné (například zaměstnavatel může zaplatit 80% nákladů na pojistné), zatímco zaměstnanec platí zbytek. Po zaměstnání je jednotlivec povinen zaplatit celou prémii a někdy může být navýšen o 2% navíc správní poplatky. Náklady nesmí překročit 102% nákladů na plán pro zaměstnance, kteří nezažili kvalifikační událost.

Navzdory tomu, že jsou pro COBRA k dispozici skupinové sazby, pokračoval plán v po skončení pracovního poměru se náklady bývalého zaměstnance mohou ve srovnání s předchozím výrazně zvýšit náklady na pojištění. Náklady jsou v zásadě stejné, ale musí je plně nést jedinec bez příspěvku zaměstnavatele.

COBRA může být stále levnější než jiné individuální plány zdravotní péče. Je důležité jej porovnat s pokrytím, na které by bývalý zaměstnanec mohl mít nárok v rámci Zákon o cenově dostupné péči, zvláště pokud oni nárok na dotaci. Přesné podrobnosti o nákladech může poskytnout oddělení lidských zdrojů zaměstnavatele.

Pokud jste přišli o zdravotní pojištění v důsledku ztráty zaměstnání během hospodářské krize v roce 2020, máte nárok na období „zvláštního zápisu“ na federální výměny, což vám dává 60 dní na registraci. To může být způsob, jak najít levnější variantu pojištění než COBRA.

Předčasné ukončení pokrytí COBRA

Pokrytí COBRA může předčasně skončit v následujících případech:

• Nezaplacení pojistného včas
• Zaměstnavatel přestává udržovat jakýkoli zdravotní plán skupiny
• Kvalifikovaný příjemce získávající pokrytí v rámci jiného skupinového zdravotního plánu (například u nového zaměstnavatele), nárok na výhody Medicare nebo zapojení do pochybení (například podvod)

Klady a zápory pokrytí COBRA

Jedinec, který se rozhodne pro pokrytí COBRA, může pokračovat u stejného lékaře, zdravotního plánu a poskytovatelů lékařských sítí. Příjemci COBRA si také ponechávají stávající pokrytí již existujících podmínek a pravidelných léků na předpis. Náklady na plán mohou být nižší než u ostatních standardních plánů a jsou lepší než zůstat nepojištěné, protože nabízejí ochranu před vysokými účty za lékařskou péči, které je třeba zaplatit v případě jakékoli nemoci.

Nicméně je důležité mít na paměti stinné stránky COBRA. Některé z nejvýznamnějších z nich zahrnují vysoké náklady na pojištění, pokud je zcela hrazeno jednotlivce, omezené období pokrytí v rámci COBRA a pokračující závislost na zaměstnavatel. Pokud se zaměstnavatel rozhodne přerušit poskytování krytí, bývalý zaměstnanec nebo příbuzný příjemce již nebude mít přístup k COBRA.

Pokud zaměstnavatel změní plán zdravotního pojištění, příjemce COBRA bude muset tyto změny přijmout, i když změněný plán nenabízí to nejlepší pro potřeby jednotlivce. Nový plán může například změnit dobu pokrytí a počet dostupných služeb a může se zvýšit nebo snížit spoluúčast a doplatky.

Z těchto důvodů by jednotlivci způsobilí pro pokrytí COBRA měli zvážit klady a zápory COBRA oproti jiným dostupným individuálním plánům, aby vybrali to nejlepší možné.

Potenciální příjemce COBRA může také například prozkoumat, zda se může kvalifikovat pro program veřejné pomoci, jako je Medicaid nebo jiné státní nebo místní programy. Takové plány však mohou být omezeny na skupiny s nízkými příjmy a ve srovnání s jinými plány nemusí nabízet nejlepší péči a služby.

Zdraví jedinci mohou prozkoumat možnost nízké ceny zdravotní slevový plán. Tyto plány se však nepočítají jako pojistné krytí, což může ztěžovat získání zdravotního pojištění v budoucnost od přihlášení k jednomu z těchto plánů znamená, že pojistné krytí je považováno za přerušeno.

Správa vysoké COBRA Premium

Pokud uvažujete o pokrytí COBRA, ale máte obavy z rozdílů mezi náklady na pojistné krytí prostřednictvím Tento program a náklady na pojištění s podporou zaměstnavatele vyžadují dodržování řady důležitých aspektů mysl.

Když přijdete o práci, obvykle přijdete o svou flexibilní výdajový účet (FSA). Pokud je ohrožena ztráta zaměstnání, smíte strávit celoroční příspěvek FSA, než se stanete nezaměstnaným. Pokud byste se chystali přispět 1 200 dolary za rok, ale je například jen leden a z vaší výplaty za FSA vám bylo zadrženo pouze 100 dolarů, stále můžete utratit všech 1 200 $, které jste plánovali přispět - řekněme tím, že uvidíte všechny své lékaře a vyplníte všechny své předpisy ihned.

Když si vyberete COBRA, můžete během ročního období otevřeného zápisu zaměstnavatele změnit svůj plán a rozhodnout se pro levnější plán, jako je preferovaná organizace poskytovatele (PPO), popř organizace pro údržbu zdraví (HMO).

Pokud je k dispozici, lze využít vratný daňový kredit nazvaný Health Coverage Tax Credit (HCTC) způsobilé osoby zaplatit až 72,5% kvalifikovaného pojistného na zdravotní pojištění, včetně pokračování COBRA Dosah. Program HCTC měl vypršet v prosinci. 31, 2020, ale služba Internal Revenue Service (IRS) prodloužila program do prosince. 31, 2021.

Daňové odpočty mohou také přispět ke snížení zátěže z vyššího pojistného. Při podávání ročních daňových přiznání vám je povoleno odečíst prémie COBRA a další léčebné výdaje přesahující 7,5% vašich upravený hrubý příjem (AGI) ve vašem federálním daňovém přiznání (ale musíte své srážky rozepsat na Naplánovat).

Další úspory můžete dosáhnout snížením dalších výdajů na zdravotní péči, jako je přechod na generická léčiva nebo nákup větších zásob se slevoua návštěva nízkonákladové komunity nebo maloobchodní kliniky pro základní zdravotní služby.

Nakonec můžete použít své finanční prostředky zdravotní spořicí účet (HSA) platit pojistné COBRA a také léčebné výlohy, což by mohlo výrazně snížit bodnutí ztráty dávek zdravotního pojištění.

Je důležité si uvědomit, že včasné platby prémií COBRA jsou zásadní pro udržení pokrytí po celou dobu vaší způsobilosti. Počáteční platba pojistného je splatná do 45 dnů od data vašeho zvolení COBRA a neprovedení této platby by mohlo vést ke ztrátě vašich práv COBRA. Platba je obvykle navržena tak, aby pokryla období se zpětnou platností, počínaje datem ztráty pokrytí a kvalifikační událostí, která stanovila způsobilost.

Pokud své platby COBRA neuskutečníte včas, ale provedete je v době odkladu pro toto období pokrytí, existuje možnost, že vaše pokrytí bude zrušeno, dokud nebude přijata platba, kdy bude pokrytí obnoveno.

Vládní jurisdikce nad COBRA

Několik agentur federální vlády je zodpovědných za správu pokrytí COBRA. V současné době je Útvary práce a Státní pokladna zachovat jurisdikci nad skupinovými zdravotními plány soukromého sektoru, zatímco ministerstvo zdravotnictví a sociálních služeb je odpovědné za zdravotní plány veřejného sektoru. Tyto agentury však nejsou nutně významně zapojeny do procesu podávání žádostí o pokrytí COBRA nebo souvisejících aspektů programu pokračujícího pokrytí.

Regulační odpovědnost ministerstva práce zahrnuje zveřejnění a oznámení požadavků COBRA, jak stanoví zákon. A Centrum pro Medicare a Medicaid Services poskytuje informace o ustanoveních COBRA pro zaměstnance veřejného sektoru.

The Americký zákon o obnově a reinvesticích z roku 2009 rozšířila způsobilost COBRA a také snížila sazby způsobilých jednotlivců o 65% po dobu až devíti měsíců pokrytí. Toto pokrytí skončilo v prosinci. 31, 2009.

The Americký zákon o záchranném plánu (ARPA) z roku 2021, podepsaný zákonem prezidentem Bidenem 11. března 2021, obsahuje ustanovení, které poskytuje 100% dotaci prémií COBRA od 1. dubna 2021 do 30. září 2021. Zaměstnavatelé získávají zpět pojistné prostřednictvím daňových kreditů Medicare.

Máte nárok na prémiovou dotaci COBRA, pokud jste ztratili pokrytí v důsledku zkrácení hodin nebo nedobrovolného ukončení pracovního poměru. Váš zaměstnavatel musí považovat „jednotlivce způsobilé pro pomoc“, kteří mají pokrytí COBRA během šestiměsíčního období subvence, za zaplacení pojistného v plné výši. Pokud však máte nárok na jiné pokrytí zdravotního plánu skupiny nebo Medicare, ztratíte nárok na dotaci COBRA. Jste povinni sami nahlásit svou způsobilost pro další pokrytí plánu COBRA a v opačném případě vám bude hrozit daňový postih.

Žádost o pokrytí COBRA

Aby bylo možné zahájit pokrytí COBRA, musí jednotlivec potvrdit, že má nárok na pomoc podle výše uvedených požadavků. Oprávněný jedinec obvykle obdrží dopis od zaměstnavatele nebo zdravotní pojišťovny s upřesněním výhod COBRA. Některým jednotlivcům je toto oznámení těžko srozumitelné, protože obsahuje velké množství požadovaných právních informací a jazyka. Pokud máte potíže s určením, zda máte nárok na COBRA nebo jak začít s krytím prostřednictvím tohoto programu, obraťte se buď na pojišťovnu, nebo na personální oddělení vašeho bývalého zaměstnavatele.

Pro jednotlivce, kteří buď nemají nárok na COBRA, nebo pro ty, kteří hledají alternativy, existují další možnosti. V některých případech může být možný plán zdravotního pojištění manžela. Nebo můžete prozkoumat své možnosti na federálním trhu zdravotního pojištění nebo na trhu státního pojištění. Ztráta zaměstnání otevře zvláštní období pro zápis.

Jak je uvedeno výše, programy Medicaid a další krátkodobé politiky může být k dispozici také pro ty, kteří mají mezeru ve zdravotním pokrytí. Odborníci zdravotního pojištění obvykle odrazují jednotlivce od volby zcela nepojištěn, protože možnost závažných nevýhod je vysoká - zejména v nejistém čase. Naštěstí jednotlivci způsobilí pro pokrytí COBRA mají alespoň 60 dní na to, aby se rozhodli účastnit se programu.

Sečteno a podtrženo

COBRA je vhodnou volbou pro zachování zdravotního pojištění, pokud přijdete o výhody sponzorované zaměstnavatelem, a někdy je také nejlepší volbou. Náklady jsou však často vysoké a plán není vždy nejlepší, aby vyhovoval potřebám jednotlivce nebo rodiny.