Hvad er et negativt afkast?

Hvad er et negativt afkast?

Et negativt afkast opstår, når en virksomhed oplever et økonomisk tab, eller investorer oplever et tab i værdien af ​​deres investeringer i en bestemt periode. Med andre ord mister virksomheden eller den enkelte penge penge på enten deres virksomhed eller deres investering. Udtrykket "negativt afkast" kan enten referere til et nettotab på tværs af alle dine investeringer og virksomheder, eller til et tab på en bestemt investering eller virksomhed.

Et negativt afkast for en virksomhed kaldes også en negativt forrentning af egenkapitalen.

Forståelse for et negativt afkast

Et negativt afkast bruges oftest, når der henvises til en investering. Investorer tildeler kapital til visse værdipapirer, de mener vil sætte pris på baseret på deres forskning, uanset om det er grundlæggende forskning eller teknisk forskning.

Hvis de værdipapirer, de vælger, stiger i værdi, vil de have et positivt afkast. Omvendt, hvis værdipapirerne svækkes i værdi, hvilket resulterer i et tab, vil de have et negativt afkast af deres investeringer. Investorer kan opveje tabene i en portefølje mod gevinsterne for at reducere deres kapitalgevinstskat. Investeringsafkast (ROI) er en finansiel metrik, der ofte bruges til at beregne en persons afkast.

Negative afkast i erhvervslivet

Negative afkast kan også bruges til at henvise til en virksomheds fortjeneste eller tab i en bestemt periode. For eksempel, hvis en virksomhed genererede $ 20.000 i omsætning, men havde $ 40.000 i omkostninger, ville den derefter have et negativt afkast.

Nogle virksomheder rapporterer et negativt afkast i løbet af deres tidlige år på grund af den mængde kapital, der oprindeligt går ind i virksomheden for at få det væk. At bruge mange penge/kapital, når du ikke får nogen indtægter, vil føre til et tab. Nye virksomheder begynder generelt ikke at tjene penge før efter et par års etablering.

Investorer i et selskab vil være villige til at blive ved, hvis de ved, at virksomheden har potentiale til hurtigt at vende sit negative afkast til et positivt afkast og indbringe høje overskud, salg, eller aktiv omsætning.

Men hvis en virksomhed løbende oplever negative afkast uden en solid forretningsplan for at vende driften, kan investorer miste tilliden til virksomheden. Dette kan resultere i et fald i en virksomheds aktiekurs samt vanskeligheder med at skaffe finansiering. Kontinuerligt negativt afkast i erhvervslivet vil føre til konkurs.

Negative afkast på projekter

Negative afkast kan også bruges i forhold til projekter, som virksomheder investerer i, som normalt kræver gældsfinansiering. For eksempel beslutter en virksomhed at købe nyt udstyr for at udvide sin forretning og låner penge til at gøre det. Hvis renten på lånet, der bruges til at købe udstyret, er højere end afkastet, som virksomheden er modtager fra det nye udstyr, vil det have oplevet et negativt afkast af denne kapital investering.

Eksempel på et negativt afkast

Antag at Charles modtog $ 1.000 i gave og ønsker at investere disse penge. Han undersøger nogle få forslag til aktier, som hans ven har givet ham. Han beslutter sig for at investere i to aktier lige: Company ABC og Company XYZ. Han køber $ 500 af hver aktie.

Efter et år ser Charles på sin portefølje. Han ser, at selskab ABC er steget i værdi til $ 600, mens selskab XYZ er faldet i værdi til $ 200. Selvom han har et positivt afkast på Company ABC, har han et negativt afkast på Company XYZ. Hans samlede portefølje har også et negativt afkast på $ 200. Den investerede værdi var $ 1.000, og den nuværende værdi er $ 800.

Disse er urealiserede gevinster og tab og Charles kan enten fortsætte med at holde aktierne eller sælge dem. Hvis han sælger dem, er tabet i selskab XYZ fradragsberettiget på gevinster fra selskab ABC, hvilket reducerer Charles kapitalgevinstskat.