Hvordan beskattes du efter at have solgt en investeringsforening i en IRA?
Transaktioner, der foretages inden for en individuel pensionskonto (IRA), er ikke skattepligtige. Aktier, midler og andre værdipapirer kan købes og sælges på en IRA -konto uden at udløse konsekvenser. Potentielle skattekonsekvenser udløses kun, når der helt trækkes penge fra en IRA -konto.
Vigtige takeaways
- Salg og køb - af aktier, obligationer, fonde, ETF'er eller andre værdipapirer - der foretages på en individuel pensionskonto, er ikke skattepligtige.
- Denne regel gælder for alle investeringstransaktioner, uanset om modtageren har påløbet kapitalgevinster, udbyttebetalinger eller renteindtægter.
- Der er dog ofte mæglerkommission og gebyrer for købs- og salgsordrer inden for IRA, men ikke desto mindre er selve ordrerne ikke skattepligtige.
- Midler, en investor udbetaler fra en IRA eller Roth IRA, før de når 59-1/2-årsalderen, er typisk underlagt et gebyr på 10% tidlig tilbagetrækning, med nogle undtagelser for medicinske nødsituationer og et par andre problemer.
- Midler, der trækkes tilbage efter alder 59-1/2 fra traditionelle, SEP, simple eller SARSEP IRA'er, er omfattet af almindelig indkomstskat til modtagerens aktuelle skattesats.
- Midler, der trækkes tilbage fra en Roth IRA, er ikke underlagt indkomstskat, da Roth IRAs i første omgang finansieres med penge efter skat.
Ikke-afgiftspligtige transaktioner
Transaktioner, der ikke er skattepligtige på en IRA -konto, omfatter køb, udvekslinger mellem investeringsforeninger, køb og salg af aktier, geninvesteringer i udbytte og kapitalgevinstdistributioner. Gensidige fondsudvekslinger er ikke skattepligtige, så længe pengene bliver ombyttet til en konto, der er registreret som en IRA.
Udbytte og kapitalgevinstfordelinger foretaget af fonde og aktier skyldes den oprindelige investering og betragtes ikke som bidrag eller skattepligtige begivenheder. I tilfælde af mæglerkonti kan transaktioner ryddes via en fejekonto, men er ikke skattepligtige. Købs- og salgsordrer kan dog stadig resultere i provisioner og gebyrer. Disse omkostninger fratrækkes kontosaldoen, men betragtes ikke som en skattepligtig tilbagetrækning fra kontoen.
Så længe pengene forbliver i din IRA, er der ingen skattemæssige konsekvenser; dette gælder kapitalgevinster, udbyttebetalinger og renteindtægter.
Skattekonsekvenser for IRA- og Roth IRA -konti
Transaktioner inden for en IRA -konto er ikke skattepligtige, men tilbagetrækninger fra en IRA er normalt skattepligtige afhængigt af investorens specifikke omstændigheder. Bidrag til en traditionel IRA-konto kan være fradragsberettigede, men eventuelle hævninger, der foretages fra kontoen, beskattes som almindelig indkomst. Ikke-fradragsberettigede bidrag er ikke skattepligtige ved tilbagetrækning.
I en Roth IRA ydes bidrag med dollars efter skat, men hævninger er skattefrie, forudsat at visse kvalifikationer er opfyldt. Ikke-kvalificerede distributioner fra enten en IRA eller Roth IRA kan blive pålagt skatter og en straf på 10% før tilbagetrækning.Dette gælder dem, der tager penge ud af deres IRA eller Roth IRA inden 59-1/2-årsalderen. Der er dog visse omstændigheder, hvor tidlige tilbagetrækninger ikke er underlagt dette gebyr, herunder medicinske nødsituationer.
2020 -grænsen for årlige bidrag til en IRA er $ 6.000, uændret fra 2019. Det såkaldte indhentningsbidrag for personer i alderen 50 år og derover er 1.000 dollar ekstra, det samme som i 2019.For andre retningslinjer for bidrag til IRA'er og Roth IRA'er, se seneste opdateringer fra IRS.