Sådan opsættes en bagdørs Roth IRA

Højindkomsttagere kan ikke bidrage direkte til a Roth IRA. Men takket være et skattehul kan de stadig bidrage indirekte. Hvis du er kvalificeret til at drage fordel af dette skattehul, skal du. Regeringen godkendte klart praksis med at bidrage til en Roth gennem bagdøren. Hvis du drager fordel og maksimerer din pensionsopsparing, kan du spare snesevis eller endda hundredtusindvis af dollars på skat gennem årene. Fortsæt med at læse for at finde ud af mere om dette smuthul og fordelene ved at oprette en bagdør Roth IRA.

Vigtige takeaways

Højindkomstlønnere, der ikke kan bidrage direkte til en Roth IRA, kan muligvis bidrage indirekte via en bagdør Roth og maksimere deres pensionsopsparing.
Roth IRA'er er attraktive, fordi de ikke har krævede minimumsdistributioner (RMD'er), og distributionerne er skattefrie.
Manglen på RMD'er i Roth IRA'er forenkler også registrerings- og skatteforberedelsesprocesserne.
En bagdørs Roth kan oprettes ved først at bidrage til en traditionel IRA og derefter straks konvertere den til en Roth IRA (for at undgå at betale skat af indtjening eller have indtjening, der sætter dig over bidraget begrænse).
instagram viewer
En bagdørs Roth IRA er muligvis ikke den bedste idé for dem, der forventer at få brug for de penge, de bidrager med til bagdøren Roth i de næste fem år.

Hvorfor bøvle med en bagdørs Roth IRA?

Både Roth og traditionelle IRA'er lad dine penge vokse inden for kontoen skattefrit. Roth IRA'er har imidlertid et par fordele i forhold til traditionelle IRA'er.

For det første har de ikke nødvendige minimumsfordelinger (RMD'er). Du kan efterlade dine penge i din Roth så længe du vil, hvilket betyder, at de kan blive ved med at vokse på ubestemt tid. Denne egenskab kan være værdifuld for dig, hvis du forventer at have nok pensionsindkomst fra en anden kilde, f.eks 401 (k), og du vil bruge din Roth som et legat eller en arv.

Manglen på RMD'er forenkler også et aspekt af din fremtidige økonomiske beslutningstagning, journalføring og skatteforberedelse. Det sparer tid og hovedpine pensionering når du hellere vil nyde din fritid.

For det andet er Roth -uddelinger - som inkluderer indtjening på dine bidrag - ikke skattepligtige. Fremtid skattesatser kan være højere end de nuværende skattesatser, så nogle mennesker vil hellere betale skat på deres pensionskonto bidrag, som man gør med en Roth end på deres distributioner, som man gør med en traditionel IRA eller 401 (k). Andre mennesker ønsker at afdække deres indsatser ved at yde både forudbetalte bidrag og bidrag efter skat, så de har en position i begge muligheder.

I en Roth -konvertering gør du ikke rigtig din traditionelle IRA til en Roth IRA; du flytter simpelthen midler fra den ene konto til den anden.

Sådan opretter du en bagdørs Roth IRA

I 2021 blev enlige skatteydere med en ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) på $ 125.000 står over for lavere Roth IRA -bidragsgrænser, når deres indkomst stiger. Med $ 140.000 kan de slet ikke bidrage.

Giftede skatteydere er yderligere dårligt stillede, idet deres grænser ikke er det dobbelte af de enkelte grænser. I stedet faser deres evne til at bidrage med et MAGI på $ 198.000 og slutter med $ 208.000.

En traditionel IRA begrænser eller forhindrer ikke mennesker med højere indkomst fra at bidrage. Bagdøren Roth drager fordel af denne kendsgerning.

Trin 1. Bidrage til en traditionel IRA

For 2021 kan du bidrage med det mindste af din optjente indkomst eller $ 6.000. En arbejdende ægtefælle kan også bidrage med op til $ 6.000 mere for en ikke-arbejdende (eller lavtlønnende) ægtefælle, så længe begge dele ægtefællers samlede bidrag (op til $ 12.000) ikke overstiger den arbejdende ægtefælles indkomst (eller begge ægtefællers indkomst).

Den feb. 22, 2021, meddelte Internal Revenue Service (IRS), at ofre for vinterstormene i 2021 i Texas vil have indtil den 15. juni 2021 til at indgive forskellige selvangivelser og selvangivelser og foretage skat betalinger. Det betyder blandt andet også, at de berørte skatteydere har frist til 15. juni 2021 til at yde 2020 IRA -bidrag.

Personer, der er 50 år eller ældre, kan tjene ekstra $ 1.000 i indhentningsbidrag hvert år, hvilket betyder, at de er gift par hver kunne sætte $ 7.000 i en traditionel IRA for 2021 for i alt $ 14.000, så længe hver ægtefælle er mindst 50.

Hvis din indkomst er for høj til at bidrage til en Roth, så er din indkomst også for høj til at trække din traditionelle IRA -bidrag fra din skatteregning, hvis du eller din ægtefælle bidrager til en pensionsordning kl arbejde. Hvis det er din situation, vil du allerede lægge dollars efter skat i din traditionelle IRA.

Trin 2. Konverter straks din traditionelle IRA til en Roth IRA

Hvorfor vil du straks gøre dette trin? For hvis du efterlader pengene i din traditionelle IRA, kunne du have indtjening, og hvis du har indtjening, skal du betale skat af denne indtjening, når du foretager din konvertering. Hvis du samler nok indtjening og derefter konverterer hele din kontosaldo, har du et overskydende bidrag, du bliver nødt til at rette op på ved at betale skat. Eventuelle ubeskattede beløb i den traditionelle IRA vil resultere i beskatning efter konverteringen. Hold livet enkelt: Udsæt ikke din konvertering.

Trin 3. Gentag processen, hvis du ønsker det

Hvert år, hvor du ikke fuldt ud kan bidrage til en Roth IRA på den almindelige måde ved hoveddøren, kan du udnytte bagdøren Roth.

72

Den alder, hvor du skal tage RMD'er fra en traditionel IRA.

Følg reglerne

Du vil gerne sikre dig, at du overholder Internal Revenue Service (IRS) regler om din Roth IRA. Her er fire tips til at hjælpe dig med at sikre, at du gør det.

Hvis du allerede har en traditionel IRA, som du har givet fradragsberettigede bidrag til, skal du følge pro-rata Herske. Den nemmeste måde at undgå at håndtere denne regel på er at have en nulbalance i alle traditionelle IRA'er, SEP IRA'er og ENKELE IRA'er.
Fjern ikke de konverterede midler fra din Roth IRA i mindst fem år, hvis du er yngre end 59½. Hvis du fjerner dem før, skal du betale en straf på 10%, medmindre du er berettiget til en af de begrænsede undtagelser.
Lad ikke dit bagdørsbidrag falde tilbage i dine egne hænder mellem at bidrage med det til en traditionel IRA og flytte det til en Roth IRA. Du kan ende med en uventet skatteregning. I stedet, foretage en kurator-til-kurator overførsel (hvis dine traditionelle og Roth IRA'er ikke er i det samme pengeinstitut) eller en overførsel af samme kurator (hvis begge IRA'er er på samme institution).
Udfyld IRS -formular 8606, ikke -fradragsberettigede IRA'er, når du indsender din selvangivelse.

Hvornår skal man undgå en bagdørs Roth IRA

Husk, at en bagdør Roth IRA ikke er for alle. Hvis du ikke kender det grundlæggende, det er bundet til at give bagslag. Her er nogle af de omstændigheder, under hvilke det kan ikke være en god idé at lave en bagdør Roth dig selv:

Du forventer at få brug for de penge, du bidrager med til bagdøren Roth i de næste fem år. Du skal betale en straf på 10%, hvis du trækker den tilbage.
Du er ikke sikker på, at du kan udføre processen korrekt og undgå dyre skattefejl. (Hvis det er tilfældet, skal du bede en finansiel planlægger eller skatterådgiver om hjælp.)
Du tror, at den forholdsmæssige regel gælder for din situation, men du forstår ikke, hvordan du laver matematikken for at beregne din skattepligt. (Igen er dette bare et DIY -problem. Spørg en professionel om hjælp.)
Du har rullet en saldo på 401 (k) fra en gammel arbejdsgiver til en IRA i år. I så fald, hvis du også laver en bagdør Roth, ender du med at betale skat.

Hvad er en Backdoor Roth IRA?

En bagdør Roth IRA er ikke en officiel pensionskonto, men den er godkendt af IRS. Det giver enkeltpersoner mulighed for at finansiere en Roth IRA, selvom deres indkomst er højere end det maksimum, der er fastsat af IRS.

Hvordan fungerer en bagdørs Roth IRA?

Skatteydere yder først bidrag til en traditionel IRA -konto. Denne konto konverteres derefter straks til en Roth IRA. Dette gør det muligt for den enkelte at undgå at betale nogen skat på indtjening. Du kan gentage processen hvert år, din indkomst tillader dig ikke at bidrage til en almindelig Roth IRA.

Er en Backdoor Roth IRA det værd?

Ja. Roth IRA'er har ikke krævet minimumsdistributioner, hvilket betyder, at du kan efterlade dine penge på kontoen og lade dem vokse. Og de penge, du trækker, er ikke skattepligtige, hvilket betyder, at du betaler på bidragene - ikke selve fordelingen. Hvis du efterlader pengene i en traditionel IRA, er enhver indtjening skattepligtig. Bare sørg for at kende reglerne, så du ikke ender med at betale mere, end du sparer.

Kan du stadig lave en bagdør Roth IRA for skatteåret 2020?

Du kan stadig lave en bagdør Roth IRA i 2020, så længe du ikke har indgivet dine 2020 -afgifter. Fristen for at konvertere til en bagdør Roth IRA - og indgive dine skatter - er blevet forsinket til 17. maj 2021. (Din statlige selvangivelse må ikke blive forsinket.)

Hvor meget kan du bagdøre i en Roth IRA?

Du har lov til at bidrage med det mindste af din lønindkomst eller $ 6.000 i en traditionel IRA, som derefter kan konverteres til en bagdør Roth IRA. Hvis du er 50 år eller ældre, kan du også yde et ekstra indhentningsbidrag på $ 1.000 hvert år.

Bundlinjen

At bidrage til en Roth IRA gennem bagdøren er mere kompliceret end at bidrage på den enkle måde, men det er din eneste mulighed, hvis din indkomst overstiger IRS -grænser. Det er de ekstra trin værd for mange mennesker, fordi en Roth har ekstra skattefordele, som en traditionel IRA ikke har. Kontakt en finansiel planlægger eller skatterådgiver for at få hjælp til at udføre dit Roth IRA -bidrag bagdør korrekt.