Roth -konvertering giver mening i dagens lave skattesatser

I lang tid, konvertere din traditionelle IRA til en Roth -version var et rimeligt lavt forslag. Hvis du ændrede mening på et senere tidspunkt, kunne du altid vende kursen. Det endte med skatteregningen, som tidligere præsident Trump underskrev i december 2017.

Lovgivningen afskaffede muligheden for at "genkarakterisere" en Roth -konvertering tilbage til en traditionel, SEP, eller ENKEL IRA, der begynder i skatteåret 2018. Det gjorde det samme for Roth IRA -midler rullet over fra 401 (k) og 403 (b) konti. Der var et kort vindue indtil okt. 15, 2018, hvor du stadig kunne fortryde en Roth -konvertering fra 2017. Det er overflødigt at sige, at fristen er gået.

På bagsiden har vi historisk lave skattesatser lige nu. Så at konvertere en traditionel IRA eller 401 (k) til en Roth og holde den der giver mere mening end nogensinde. Medmindre det er, regner du med, at skattesatserne bliver endnu lavere end de 10% til 37% satser, der er låst inde nu frem til 2025.



Virkning af skattesatsændringer

Med en traditionel IRA, opsparere bidrager før skat og betaler almindelige indkomstskattesatser, når de trækker midlerne tilbage på pension. EN Roth IRA giver lignende fordele, men omvendt. Du betaler almindelige skatter nu for at foretage skattefrie kvalificerede hævninger undervejs.

At skifte til en Roth giver mest mening, hvis det at betale onkel Sam nu resulterer i en lavere skatteforpligtelse samlet set. Tag for eksempel et ægtepar, der konverterede deres $ 200.000 traditionelle IRA-konto-udelukkende bestående af penge før skat-til en Roth i 2017. Lad os yderligere antage, at de havde $ 100.000 af anden skattepligtig indkomst.

I henhold til den tidligere skattelov ville deres konto på 200.000 dollar have været omfattet af en indkomstskatteprocent på 33% i 2017.(Alt, hvad du omklassificerer som en Roth, føjes til din justerede bruttoindkomst skattemæssigt.) Konverteringen alene ville resultere i en betaling på $ 66.000 til onkel Sam. I mellemtiden er $ 200.000 i indkomst kun skattepligtig med 24% i 2021 for dem, der gift indleverer i fællesskab.

Det Skattelettelser og joblov (TCJA) sænkede marginalskattesatser for enkeltpersoner. De opdaterede skattesatser fra TCJA udløber i 2025. Her er et kig på skattesatserne for 2021.

2021 skattesatser
Sats	Gift fælles retur	Enkeltperson	Husholdningsleder	Gift Separat Retur
10%	$ 19.900 eller mindre	$ 9950 eller mindre	$ 14.200 eller mindre	$ 9950 eller mindre
12%	Over $ 19.900	Over $ 9.950	Over $ 14.200	Over $ 9.950
22%	Over $ 81.050	Over $ 40.525	Over $ 54.200	Over $ 40.525
24%	Over $ 172.750	Over $ 86.375	Over $ 86.350	Over $ 86.375
32%	Over $ 329.850	Over $ 164.925	Over $ 164.900	Over $ 164.925
35%	Over $ 418.850	Over $ 209.425	Over $ 209.400	Over $ 209.425
37%	Over $ 628.300	Over $ 523.600	Over $ 523.600	Over $ 314.150

At afvikle den konvertering før den 15. oktober kunne have været et klogt træk. Hvis parret redigerede Roth -konverteringen i 2018 til dagens lavere rater, kunne de have sparet nogle alvorlige penge, forudsat at deres kontosaldo forbliver uændret. På samme måde ville et par i samme parentes i 2021 kunne konvertere en traditionel IRA eller 401 (k) og betale for konverteringen til dagens lavere kurser.

At vente eller ikke at vente

Husk, at de individuelle indkomstskattelettelser, der er vedtaget i lov, forventes at være gældende frem til 2025.Kongressen kan forlænge nedskæringerne eller vedtage en helt anden skattelov. Det er umuligt at forudsige.

En sikker ting er, at dagens skattesatser er relativt lave. Og hvis du fortsætter med at bidrage med penge, og at dine penge bliver ved med at tjene penge, vokser din konto. Hvert år vil det være sværere at betale den indkomstskatteregning, der følger med en Roth -konvertering.

Men den største attraktion ved en Roth er, at du aldrig skal skylde penge på kontoen igen. Når du begynder at tage pengene ud, formodentlig efter at du er gået på pension, skylder du ikke yderligere skatter på hovedstolen eller indtjeningen.

Det adskiller sig fra en traditionel IRA eller 401 (k), hvor du betaler indkomstskat af både hovedstolen og indtjeningen, når du foretager hævninger.

Husk også, at du ikke behøver at konvertere alle dine midler på én gang. Du kan begrænse dit skattetryk ved at sprede processen ud over flere år og konvertere lige nok til at forblive i din nuværende parentes.