CAMELS Rating System Definition
Hvad er CAMELS Rating System?
CAMELS er et anerkendt internationalt ratingsystem, som banktilsynsmyndigheder bruger til at vurdere finansielle institutioner ifølge seks faktorer repræsenteret ved dets akronym. Tilsynsmyndighederne tildeler hver bank en score på en skala. En rating på en betragtes som den bedste, og en rating på fem betragtes som den værste for hver faktor.
Vigtige takeaways
- CAMELS er et internationalt ratingsystem, der bruges af regulerende bankmyndigheder til at vurdere finansielle institutioner i henhold til de seks faktorer, der repræsenteres af dets akronym.
- CAMELS -akronymet står for "Kapitaldækning, aktivkvalitet, ledelse, indtjening, likviditet og følsomhed."
1:28
CAMELS Rating System
Forståelse af CAMELS Rating System
Banker, der får en gennemsnitlig score på mindre end to, betragtes som institutter af høj kvalitet. Banker med scoringer større end tre anses for at være institutter, der er mindre end tilfredsstillende. Akronymet CAMELS står for følgende faktorer, som eksaminatorer bruger til at vurdere pengeinstitutter:
Kapitaltilstrækkelighed
Eksaminatorer vurderer institutionernes kapitaldækning gennem analyse af kapitaltrend. Undersøgere kontrollerer også, om institutioner overholder bestemmelser vedrørende risikobaserede krav til formue. For at få en høj kapitaldækning skal institutter også overholde regler og praksis for renter og udbytte. Andre faktorer, der er involveret i rating og vurdering af instituttets kapitaldækning, er dens vækstplaner, økonomiske rammer, evnen til at kontrollere risici og lån- og investeringskoncentrationer.
Aktivkvalitet
Aktivkvalitet dækker et institutionslåns kvalitet, hvilket afspejler instituttets indtjening. Vurderer aktivkvalitet indebærer rating investeringsrisikofaktorer banken kan stå over for og afbalancere disse faktorer i forhold til bankens kapitalindtjening. Dette viser bankens stabilitet, når den står over for særlige risici. Eksaminatorer kontrollerer også, hvordan virksomheder påvirkes af investeringernes dagsværdi, når de afspejles med bankens bogførte værdi af investeringer. Endelig afspejles aktivkvaliteten ved effektiviteten af et instituts investeringspolitikker og praksis.
Ledelse
Ledelsesvurdering afgør, om en institution er i stand til korrekt at reagere på økonomisk stress. Denne komponentvurdering afspejles i ledelsens evne til at påpege, måle, passe og kontrollere risici ved institutionens daglige aktiviteter. Det dækker ledelsens evne til at sikre en sikker drift af institutionen, da de overholder de nødvendige og gældende interne og eksterne regler.
Indtjening
En banks evne til at producere indtjening for at kunne opretholde sine aktiviteter, ekspandere, forblive konkurrencedygtige er en nøglefaktor i vurderingen af dens fortsatte levedygtighed. Undersøgerne bestemmer dette ved at vurdere bankens indtjening, indtjeningsvækst, stabilitet, værdiansættelsesgodtgørelser, nettomarginer, nettoværdi og kvaliteten af bankens eksisterende aktiver.
Likviditet
At vurdere en banks likviditet, eksaminatorer ser på renterisikofølsomhed, tilgængelighed af aktiver, der let kan konverteres til kontanter, afhængighed af kortsigtede flygtige finansielle ressourcer og ALM-teknisk kompetence.
Følsomhed
Følsomhed dækker over, hvordan særlige risici kan påvirke institutioner. Eksaminatorer vurderer en institutions følsomhed over for markedsrisici ved at overvåge styringen af kreditkoncentrationer. På denne måde kan eksaminatorerne se, hvordan udlån til bestemte industrier påvirker en institution. Disse lån omfatter landbrugsudlån, medicinsk udlån, kreditkortudlån og energisektorudlån. Eksponering for valuta, varer, aktier og derivater er også inkluderet i vurderingen af virksomhedens følsomhed over for markedsrisiko.