SEC Form 24F-2NT Definition

Hvad er SEC Form 24F-2NT?

SEC-formular 24F-2NT er et arkiv, der bruges til at informere Securities and Exchange Commission (SEC) for salg af yderligere værdipapirer. Investeringsforvaltningsselskaber, som f.eks investeringsforeninger, skal indgive SEK-formular 24F-2NT, når de sælger flere aktier end oprindeligt angivet i deres registreringsansøgninger.

Forståelse SEC Form 24F-2NT

SEC-formular 24F-2NT fungerer som en måde for et investeringsforvaltningsselskab at justere og opdatere sine originale aktierelaterede salgsprognoser. Virksomheden leverer denne forudsigelse i sin første registreringsanmeldelse til SEC.

SEC Form 24F-2NT er relateret til SEC Form 24F-2. Formular 24F-2 er en påkrævet formular, der skal indsendes hvert år senest kl Åben slutning forvaltning investeringsselskaber. Investeringsforeninger og certifikatvirksomheder med pålydende beløb skal også indgive SEC-formular 24F-2.

De oplysninger, der er angivet på SEC-formular 24F-2NT, omfatter mængden af ​​yderligere aktier, der skal registreres, og datoen for tilbagevirkende kraft for de yderligere aktier. Ligesom andre typer SEC-ansøgninger skal den udfyldte SEC-formular 24F-2NT indsendes i et elektronisk format. Systemet for denne elektroniske arkivering er SEC'erne Elektronisk dataindsamling, analyse og hentning (EDGAR) system. Alle, enten en person eller en organisation, kan få adgang til dette system online og downloade nødvendige formularer og materialer via webstedet gratis.

Fordele ved SEC Form 24F-2NT

SEC-formular 24F-2NT giver investeringsselskaber en måde at sælge yderligere værdipapirer på, mens de forbliver i overensstemmelse med SEC's regler og forskrifter. Det giver et enkelt sted at registrere alle disse salg og sende dem til SEC. Muligheden for at arkivere online hjælper også formularerne til at blive behandlet og offentliggjort hurtigere.

Kritik af SEC Form 24F-2NT

SEC Form 24F-2NT har også nogle ulemper. Det kan være lettere for nogle virksomheder at indgive disse oplysninger sammen med formular 24F-2 i stedet for som en separat formular. Selvom virksomheder arkiverer SEC-formular 24F-2NT elektronisk, stammer selve formularen fra gamle papirformularer baseret på krav, der går tilbage til 1940. Endelig er der et mere generelt argument om, at SEC-krav som formular 24F-2NT påfører virksomheder store omkostninger.

Krav i SEC-formular 24F-2NT

SEC-formular 24F-2NT giver et selskab mulighed for at forblive i overensstemmelse med at underrette SEC om salg af yderligere aktier. Det er nødvendigt, hvis en lukket investeringsforening eller andelsinvestering sælger flere aktier end oprindeligt angivet.

SEC Form 24F-2NT, ligesom den relaterede SEC Form 24F-2, er en af ​​de mange ansøgninger, der kræves i henhold til Investeringsselskabslov af 1940. En ansøgning er et officielt, formelt dokument eller en økonomisk erklæring indsendt til SEC. Den skal indeholde nøjagtige, sandfærdige og fuldstændige videregivelser og oplysninger, der opfylder SEC -krav.

Kongressen vedtog Investment Company Act fra 1940 for at sikre korrekt overvågning og tilsyn med investeringsselskaber, der opererer på det offentlige marked. SEC er den offentlige enhed, der har til opgave at håndhæve denne lovgivning og sikre, at investeringsselskaber overholder alle gældende føderale regler.

Investeringsselskabsloven fra 1940 beskriver også en række andre mandater, der dikterer, hvordan et investeringsselskab skal drive og drive forretning. Det inkluderer kravet om, at en bestyrelse skal oprettes og vedligeholdes, idet størstedelen af ​​disse bestyrelsesmedlemmer anses for uafhængige. Loven lægger også begrænsninger og begrænsninger på investeringsstrategier, såsom brug af gearing. Investeringsselskabsloven fra 1940 omhandler også specifikt de oplysninger, som investeringsselskabet skal levere.

Eksempel i virkeligheden på SEC-formular 24F-2NT

Den 3. december 2020 indgav Legg Mason Partners Equity Trust en SEC-formular 24F-2NT, der dækker perioden, der slutter 30. september 2020.De værdipapirer, som formularen blev arkiveret til, omfattede QS S&P 500 Index Fund og ClearBridge All Cap Value Fund. De andre midler på formularen var QS Global Dividend Fund, ClearBridge International Small Cap Fund og ClearBridge Small Cap Value Fund. Legg Mason rapporterede at sælge værdipapirer til en værdi af $ 222.855.675 i løbet af regnskabsåret under afsnit 24 (f). Samtidig indløste eller tilbagekøbte virksomheden værdipapirer til en værdi af $ 398.519.949.