Hvad er det meste du kan tjene for en Roth IRA?
En Roth IRA er en individuel pensionskonto (IRA), der tillader kvalificerede hævninger på skattefri basis, hvis visse betingelser er opfyldt.
En Roth IRA udgør en integreret del af mange investorers pensionsplanlægning, men de er ikke tilgængelige for alle. Hvis du tjener for meget på et år, vil du ikke være i stand til at yde bidrag til din Roth IRA for det år.
I denne artikel vil vi forklare disse indkomstgrænser, og hvad du kan gøre, hvis du tjener for meget til at bidrage til en Roth IRA i et givet år.
Nøgle takeaways
- Roth IRA'er kan være et stærkt værktøj til pensionsinvestering, men de har begrænsninger.
- Hvis du tjener for meget i et skatteår, vil du blive afskåret fra at bidrage til din Roth IRA for det år. IRS opdaterer disse indkomstgrænser hvert år.
- Sørg for at tjekke dem, før du bidrager til din Roth IRA, ellers kan du blive opkrævet en bøde.
- Hvis du tjener for meget til at bidrage til din Roth IRA, er der flere muligheder åbne for dig. Du kan bidrage til en anden Roth IRA på vegne af din gifte partner eller i stedet bidrage til en ikke-fradragsberettiget IRA, som ikke har nogen indkomstgrænser.
Indkomstgrænser for Roth IRA'er
Der er faktisk to indkomstbegrænsninger på, hvem der kan bidrage til en Roth IRA i et givet år. Den øvre grænse er den vigtigste for de fleste, og det kommer vi til nedenfor.
For det første er det dog værd at huske, at du ikke kan bidrage mere til en Roth IRA, end du har modtaget i arbejdsindkomst for året. Denne indkomst kan komme fra løn, løn, tips, professionelle honorarer, bonusser, og andre beløb modtaget for at levere personlige tjenester. Det betyder, at hvis du tager en karrierepause eller et sabbatår og lever af din opsparing for det år, vil du ikke være i stand til at tilføje penge til din Roth IRA for det pågældende skatteår.
Der er også en øvre grænse for, hvem der kan bidrage til en Roth IRA, og hvor meget de kan tilføje pr. skatteår. Roth IRA'er har flere begrænsninger vedr arkiveringsstatus og modificeret korrigeret bruttoindkomst (MAGI). Når du beregner din MAGI, reduceres din indkomst med visse fradrag, såsom bidrag til en traditionel IRA, renter på studielån, undervisning og gebyrer og udenlandsk indtjening.
Hvis din MAGI er over et vist beløb, som IRS justerer med jævne mellemrum, bliver du ikke berettiget til at bidrage til en Roth IRA.
Nedenstående diagram viser tallene for 2021 og 2022.
| Er du kvalificeret til en Roth IRA? | ||
|---|---|---|
| Kategori | Indkomstinterval for 2021-bidrag | Indkomstinterval for 2022-bidrag |
| Gift og indgiver fælles selvangivelse |
Fuld: Mindre end $198.000 Delvis: Fra $198.000 til mindre end $208.000 |
Fuld: Mindre end $204.000 Delvis: Fra $204.000 til mindre end $214.000 |
| Gift, indgiver særskilt selvangivelse, boede sammen med ægtefælle på et hvilket som helst tidspunkt i løbet af året |
Fuld: $0 Delvis: Mindre end $10.000 |
Fuld: $0 Delvis: Mindre end $10.000 |
| Single, husstandsoverhoved eller gift indgiver separat uden at bo sammen med ægtefællen på noget tidspunkt i løbet af året |
Fuld: Mindre end $125.000 Delvis: Fra $125.000 til mindre end $140.000 |
Fuld: Mindre end $129.000 Delvis: Fra $129.000 til mindre end $144.000 |
Sådan bruger du denne tabel:
- Slå først din skatteangivelsesstatus op i venstre kolonne
- Se den relevante kolonne for det skatteår, du arbejder med
- Hvis din indkomst (eller mere præcist din MAGI) er under det fulde beløb, kan du bidrage med op til 100 % af din indkomst eller Roth IRA-bidragsgrænsen - alt efter hvad der er mindst. Bidragsgrænsen i både 2021 og 2022 er $6.000 og $7.000, hvis du er over 50 år.
- Hvis din indkomst falder inden for det "delvise" interval, skal du trække din indkomst fra det "fulde" niveau, og derefter dividere dette beløb med udfasningsintervallet for at bestemme procentdelen på $6.000, som du har lov til bidrage.
Hvis din indkomst er over det "fulde" beløb for et givet år, vil du ikke være i stand til at bidrage til din Roth IRA for det år.
Hvis du har mere end én IRA, eller din indkomst får et uventet løft, kan du nemt begå den fejl at bidrage med mere end det tilladte maksimum. (Husk, at den årlige grænse på $6.000 - eller $7.000 inklusive indhentningsbestemmelsen - er for alle dine IRA'er, ikke pr. konto.) Overskridelse af denne grænse kan koste dig en bøde på 6 % på selvrisikoen hvert år, indtil du retter op på fejl.
At yde yderligere bidrag
Hvis du tjener for meget til at bidrage til din Roth IRA, er der flere måder, du stadig kan sætte penge til side til pensionering.
En måde at gøre dette på er at bruge en ægtefælle Roth IRA. En person kan finansiere en Roth IRA på vegne af deres gifte partner som tjener ringe eller ingen indkomst. Ægtefællebidrag til Roth IRA er underlagt de samme regler og grænser som almindelige Roth IRA-bidrag. Den ægtefælle Roth IRA holdes adskilt fra Roth IRA for den person, der yder bidraget, da Roth IRA'er ikke kan være fælles konti.
En anden måde at komme uden om indkomstbegrænsningerne på en Roth IRA er at i stedet bidrage til en ikke-fradragsberettiget IRA, som er tilgængelig for alle, uanset hvor meget indkomst de tjener. Ligesom en Roth IRA, er dette bidrag ydet med efter skat dollars, penge der allerede er blevet beskattet. Brug derefter en skattestrategi kaldet a bagdør Roth IRAkonverterer du pengene til en Roth IRA.
Kan jeg have flere Roth IRA'er?
Du kan have flere traditionelle og Roth IRA'er, men dine samlede kontantbidrag kan ikke overstige det årlige maksimum, og dine investeringsmuligheder kan være begrænset af IRS.
Hvad er den maksimale indkomstgrænse for at bidrage til en Roth IRA?
Hvis du indgiver skat som en enkelt person, skal din modificerede justerede bruttoindkomst (MAGI) være under $140.000 for skatteåret 2021 og under $144.000 for skatteåret 2022 for at bidrage til en Roth IRA. Hvis du er gift og ansøger sammen, skal din MAGI være under 208.000 USD for skatteåret 2021 og 214.000 for skatteåret 2022.
Hvad sker der, hvis jeg bidrager til en Roth IRA over indkomstgrænsen?
IRS vil opkræve en bødeskat på 6 % af det overskydende beløb for hvert år, hvor du ikke foretager dig noget for at rette fejlen. For eksempel, hvis du bidrog med 1.000 USD mere, end du fik lov til, skylder du 60 USD hvert år, indtil du retter fejlen.
Bundlinjen
Roth IRA'er kan være et stærkt værktøj til pensionsinvestering, men de har begrænsninger. Specifikt, hvis du tjener for meget i et skatteår, vil du blive udelukket fra at bidrage til din Roth IRA for det pågældende år. IRS opdaterer disse indkomstgrænser hvert år, så sørg for at tjekke dem, før du bidrager til din Roth IRA, ellers kan du blive opkrævet en bøde.
Hvis du tjener for meget til at bidrage til din Roth IRA, er der flere muligheder åbne for dig. Du kan bidrage til en anden Roth IRA på vegne af din gifte partner eller i stedet bidrage til en ikke-fradragsberettiget IRA, som ikke har nogen indkomstgrænser.