Betragtes 401 (k) udbetalinger som indkomst?
Når du når pensionsalderen, er det tid til at begynde udbetalinger fra pensionsopsparingsplaner, der har akkumuleret dollars gennem årtierne. Og ja, 401 (k) hævninger tæller som indkomst og skal indberettes til Internal Revenue Service (IRS).
Fra 59½ år kan pensionsopsparere begynde at få adgang til deres konti uden straf. I en alder af 72 har pensionister mandat til at begynde at tage nødvendige minimumsfordelinger (RMD'er).Hvad sker der med dine skatter, når du foretager disse 401 (k) hævninger?
Vigtige takeaways
- Udbetalinger foretaget fra 401 (k) planer er underlagt indkomstskat til din effektive skattesats.
- I løbet af de år, de bidrager med, nyder pensionsopsparere en lavere skattepligtig indkomst.
- Tidlige hævninger er underlagt indkomstskat og potentielt en 10% straf for tidlig tilbagetrækning.
401 (k) Udbetalinger
Alle 401 (k) planuttag betragtes som indkomst og er underlagt indkomstskat, fordi der ydes 401 (k) bidrag med forudbetalte dollars. Som følge heraf nyder pensionsopsparere en lavere skattepligtig indkomst i de år, de bidrager med. Arbejdsgiverkampe behandles også på samme måde.
Når disse dollars er investeret i 401 (k) -planen, genererer de gevinster, når investeringerne på kontoen vokser i værdi og betaler renter og udbytte. Disse gevinster udskydes skat, hvilket betyder, at din konto vokser skattefrit. Denne frihed for skatter ophører, når du begynder at tage penge.
Fra 59½ år kan du tage penge ud uden straf, men udbetalinger er underlagt den (udskudte) skattepligt, du aldrig betalte, da du bidrog til kontoen. Så hvis din øverste indkomstskattegruppe ved pensionering er 24%, vil dine hævninger blive betragtet som skattepligtige indkomster underlagt din effektive skattesats.
Den 27. marts 2020 underskrev den tidligere præsident Donald Trump en $ 2 billioner nødstimulering af coronavirus regning.Det giver dem, der er berørt af coronavirus -situationen, en vanskelighedsfordeling til $ 100.000 uden den 10% straf, de yngre end 59½ normalt skylder. Kontoejere har tre år til at betale den skyldige skat på hævninger, i stedet for at skylde den i indeværende år. Eller de kan tilbagebetale tilbagetrækningen til en 401 (k) eller IRA -plan og undgå at pålægge nogen skat - selvom beløbet overstiger den årlige bidragsgrænse for den slags konti.
Ideen bag skattemæssigt udskudt pensionsopsparing er, at en persons indkomstskattegruppe skal være lavere på a fase i livet, hvor den almindelige beskæftigelsesindkomst er bremset eller ophørt, end når de arbejder og tjener bidrag. Så i stedet for at betale højere skattesatser nu, udsætter du disse skatter (og al den vækst, der også er sket på kontoen), indtil du senere rammer den lavere skatteklasse.
Bidrag til en Roth 401 (k) stammer fra dollars efter skat, og derfor er udbetalinger fra kontoen faktisk skattefritaget i stedet for bare udskudt skat.
For tidlige udlodninger og lån
Når du tager en for tidlig fordeling-en tilbagetrækning før 59½ år fra en 401 (k), individuel pensionskonto (IRA) eller enhver anden skatteudskudt pensionskonto eller livrente- at tilbagetrækning også er underlagt en ekstra straf på 10% fra Internal Revenue Service (IRS). Som et resultat tager folk, der har brug for at trykke på deres konti, ofte pengene som et lån frem for som en egentlig fordeling.
Da lånet skal tilbagebetales med renter, udløser det ikke straffen, og det anses heller ikke for skattepligtigt.De fleste 401 (k) s giver dig mulighed for at optage lån op til det mindste på $ 50.000 eller 50% af kontosaldoen.
Hvis du ikke kan betale hele saldoen tilbage inden for fem år, det betragtes som en tilbagetrækning og er underlagt indkomstskat. Hvis du er yngre end 59½ på det tidspunkt, betragtes det også som en tidlig distribution og bliver også underlagt et gebyr på 10%.En anden instans, hvor et 401 (k) lån bliver et skattepligtigt 401 (k) tilbagetrækning, er, hvis du ikke kan betale den resterende lånesaldo tilbage ved ophør af ansættelse i det firma, hvor du havde planen.
Undtagelser fra straffen
Mens alle 401 (k) distributioner er underlagt indkomstskat, er der flere undtagelser fra den ekstra 10% strafskat. Den ene er, hvis du rulle midlerne over ind i en anden kvalificeret pensionsplan.
En anden er, hvis mængden af dine ikke -refunderede lægeudgifter er mere end 7,5% af din justeret bruttoindkomst og du tager en fordeling fra din 401 (k) for at dække disse udgifter.
Når du tager et lån fra din 401 (k), åbner du muligvis et separat checkkonto at indbetale tilbagetrækningen og foretage de medicinske betalinger. Ved at holde et detaljeret papirspor for brugen af dine 401 (k) midler, kan du være klar i tilfælde af en revidere.
Bundlinjen
Udbetalinger fra 401 (k) er betragtet som indkomst og er generelt underlagt indkomstskat, fordi bidrag og vækst blev udskudt skattemæssigt frem for skattefrit.Stadig ved at kende reglerne og anvende tilbagetrækningsstrategier kan du få adgang til dine besparelser uden frygt. Hvis du har spørgsmål, kan du kontakte en skatteekspert eller finansiel rådgiver.