Hvordan beskattes en opsparingskonto?

Hvis du har penge på en traditionel opsparingskonto, er chancerne for, at du ikke tjener betydelige penge i renter givet dagens lave renter. Men enhver rente, der er optjent på en opsparingskonto, betragtes som skattepligtig indkomst af Internal Revenue Service (IRS) og skal indberettes på din selvangivelse.

Det inkluderer renter optjent på traditionelle opsparingskonti samt opsparingskonti med højt afkast, indskudsbeviser (Cd'er) og pengemarkedsindskudskonti.

Hvad er skattepligtigt og hvorfor

Opsparingskonti betragtes generelt ikke som investeringer. De tjener dog penge i form af renter, og IRS anser renterne på dem for at være skattepligtig indkomst, uanset om du beholder pengene på kontoen eller ikke, overfører dem til en anden konto eller ej trække det tilbage.

Det vil sige, at når banken betaler renter på din konto, skylder du skat for det pågældende år af renterne.

Din bank eller et andet pengeinstitut sender dig en skatteformular 1099-INT tidligt i det nye år for eventuelle renter optjent på kontoen, hvis indtjeningen er mere end $ 10. Men uanset om du modtager en 1099-INT eller ej, skal du rapportere alle renteindtægter, selvom det kun er et par dollars.

Renter fra en opsparingskonto beskattes til din indtægtsskatteprocent for året. Med andre ord er det en tilføjelse til din indtjening og beskattes som sådan. Fra og med skatteåret 2020 varierede disse satser fra 10% til 37%.

Hvis din nettoinvestering (NII) eller ændret justeret bruttoindkomst (MAGI) er over en vis tærskel, renteindtægter er også underlagt en anden skat kaldet nettoinvesteringsindkomstskat.

Hvad er fritaget for skat

Den optjente rente på opsparingskonti beskattes, men du skal ikke betale skat af hele saldoen på din konto. Disse penge er din opsparing, og du har formentlig allerede betalt indkomstskat af dem, før du deponerer dem på din konto.

Hvis din opsparingskonto har $ 10.000 og tjener 0,2% rente, beskattes du kun af de $ 20 i renter, som banken betaler dig, ikke af hovedstolen, der tjente den rente.

Undtagelser fra renter

Visse typer konti, f.eks. Traditionelle og Roth individuelle pensionskonti (IRA'er), tillader renter af opsparing at påløbe udskudt skat. Det vil sige, at du ikke skal indberette indtjeningen på kontoen som skattepligtig indkomst fra år til år. Skatterne udskydes, indtil du går på pension.

På en traditionel IRA- eller 401 (k) -konto skylder du ikke skat på din konto eller dens indtjening, mens du samler pengene. Du skylder indkomstskatter på begge dele, når du trækker pengene, formodentlig efter at du er gået på pension.

Med en Roth IRA, du betaler indkomstskat af de penge, du indsætter hvert år. Du skylder ikke skat af hovedstolen eller indtjeningen, når du trækker pengene efter 59½ år.

Sådan arkiveres

Tidligt hvert år sender banken, der har din opsparingskonto, dig en formular 1099-INT, der viser renter optjent i det foregående år. I nogle tilfælde kan det komme som en del af en større erklæring fra en mægler. Det er det beløb, du indberetter som skattepligtig indkomst på kontoen.