Roth vs. SEP vs. Traditionel IRA: Hvad er forskellen?
Traditionel vs. Roth vs. SEP IRA: En oversigt
Roth IRA'er, traditionelle IRA'er og SEP IRA'er er tre typer individuelle pensionskonti, og de ligner hinanden på mange måder. Men der er nogle vigtige forskelle i, hvordan de fungerer, som kan gøre en slags bedre for nogen end en anden.
Her er det grundlæggende, der starter med den mest kendte og mest almindelige form for individuel pensionskonto: den traditionelle IRA.
Vigtige takeaways
- Roth, traditionelle og SEP IRA'er kan tjene forskellige formål for forskellige mennesker.
- Med en traditionel IRA får du en forudgående skattelettelse, mens med en Roth din skattelettelse kommer senere.
- Hvis du har selvstændig erhvervsindkomst, giver en SEP IRA dig mulighed for at spare mere til pensionering end enten en traditionel IRA eller en Roth.
Traditionelle IRA'er
Med en traditionel IRA, kan du lægge indkomst før skat i de investeringer, du ønsker, som derefter vil blive skatteudskudt, indtil du til sidst trækker pengene ud. Mange arbejdere ruller også midlerne fra deres 401 (k) eller andre virksomheds pensionsordninger til traditionelle IRA'er, når de går på pension eller skifter arbejdsgiver.
Du kan tage skattefradrag for dine bidrag til en traditionel IRA, forudsat at din indkomst falder under visse grænser, og du opfylder de andre kvalifikationskrav (f.eks. ikke at have adgang til en pensionsplan for dig eller din ægtefælle).
Når du senere trækker penge fra kontoen, typisk ved pensionering, vil de blive beskattet som almindelig indkomst. Efter 72 år skal du begynde at tage nødvendige minimumsfordelinger (RMD) fra kontoen hvert år efter en formel baseret på din alder på det tidspunkt. Pengene i en traditionel IRA kan ikke vokse skatte-udskudt for evigt. I mange år var RMD -alderen 70½, men efter passagen af Opsætning af ethvert fællesskab til pensionsforbedringslov (SECURE Act) i december 2019 blev den hævet til 72.
Fra 2021 er de traditionelle IRA-bidrag begrænset til $ 6.000 om året, med mulighed for et ekstra indsamlingsbidrag på $ 1.000, hvis du er 50 år eller ældre, i alt $ 7.000. Disse tal er uændrede fra 2020.
Hvis du ikke har en pensionsplan, der er sponsoreret af en arbejdsplads, og/eller hvis du tror, at du er lavere skatteklasse, når du går på pension, end den du er i nu, kan en traditionel IRA være en god besparelse mulighed.
Roth IRA'er
En anden type individuel pensionskonto, Roth IRA, blev introduceret i 1997. Det fungerer meget som en traditionel IRA, men omvendt.
Bidragsgrænserne for Roth IRA'er er de samme som for traditionelle IRA'er-inklusive indhentningsbidrag-men du modtager ikke noget skattefradrag på forhånd. I stedet får du en skattelettelse senere, når de penge, du trækker, er skattefri. Af denne grund er Roth IRA'er en attraktiv mulighed for folk, der forventer at være i et højere skattemæssigt niveau, efter at de går på pension, end de er i øjeblikket.
En anden positiv egenskab er, at Roths, i modsætning til traditionelle IRA'er, ikke er underlagt de nødvendige minimumsdistributioner i løbet af din levetid. Så hvis du ikke har brug for pengene i din Roth IRA til leveomkostninger, kan du ganske enkelt videregive dem til dine arvinger, når den tid kommer.
Roth IRA'er har deres egne kvalifikationskrav. Hvis din indkomst overstiger et bestemt niveau, kan du ikke bidrage til en. I 2021 reduceres det beløb, du kan bidrage for dem, der tjener mere end $ 198.000 til ægtefæller, der indsender en fælles selvangivelse, til fuldstændigt udfaset, hvis de tjener $ 208.000 eller mere. For enkeltfilere er intervallet $ 125.000 til $ 140.000 for 2021.
Med en SEP IRA er der ingen indhentningsbidrag til personer i alderen 50 år og derover.
SEP IRA'er
EN forenklet medarbejderpension (SEP) IRA er en type individuel pensionskonto, der kan åbnes af en arbejdsgiver, som måske simpelthen er en selvstændig erhvervsdrivende. Det SEP IRA tillader små arbejdsgivere at tilvejebringe en grundlæggende pensionsplan for dem selv og deres eventuelle ansatte uden omkostninger og kompleksitet ved en 401 (k) eller lignende plan. Arbejdsgivere kan tage et skattefradrag for deres bidrag, ligesom en traditionel IRA.
En fordel ved SEP IRA, hvis du har selvstændig erhvervsindkomst til at finansiere den, er, at den har meget højere bidragsgrænser end enten en traditionel eller Roth IRA. Du kan bidrage med op til 25% af din kompensation eller $ 58.000 (i 2021), alt efter hvad der er mindre. Som med en traditionel IRA beskattes udbetalinger fra en SEP IRA som almindelig indkomst ved pensionering, og der kræves minimumsfordelingsregler.
Enkeltpersoner kan muligvis bidrage til både en SEP og en IRA, især hvis de er selvstændige eller har selvstændig erhvervsindkomst og opfylder de angivne retningslinjer for indkomst.
Advisor Insight
Rebecca Dawson
Dawson Capital
Med en traditionel IRA bidrager du med penge før skat, der reducerer din skattepligtige indkomst. Når du trækker pengene tilbage på pension, beskattes de som almindelig indkomst, hvilket betyder, at din skatteforpligtelse blev udskudt.
Med en Roth IRA bidrager du med penge efter skat. Bidrag giver ikke nogen forudgående skattelettelse. I stedet er hævninger skattefrie ved pensionering.
En SEP oprettes af en arbejdsgiver såvel som en selvstændig erhvervsdrivende og giver arbejdsgiveren mulighed for at yde bidrag til regnskaberne for berettigede medarbejdere. Arbejdsgiveren får skattefradrag for bidrag, og medarbejderen beskattes ikke af disse bidrag, selvom deres eventuelle tilbagetrækninger vil blive beskattet efter deres indkomstskatteprocent. En selvstændig er både arbejdsgiver og medarbejder, så de finansierer deres egen konto.