Kan kreditorer pynte min IRA?

Afhængigt af den stat, hvor du bor, kan din individuelle pensionskonto (IRA) være garneret af en række kreditorer. I modsætning til 401 (k) planer eller andre kvalificerede pensionskasser, individuelt etableret traditionel, Roth, SEP, og ENKELE IRA'er er ikke omfattet af Employee Retirement Income Security Act (ERISA). Mens arbejdsgiverstøttede pensionsordninger er 100% beskyttet mod kreditorer, får individuelle IRA-konti ikke den samme beskyttelse.

Vigtige takeaways

Din IRA kan garneres af regeringen til at betale din føderale gæld.
Stater kan oprette deres egne regler for at få IRA'er til at betale gæld, og disse regler varierer meget.
Indenlandske gældsgæld, såsom børnebidrag og underholdsbidrag, er blandt de mest almindelige årsager til, at staterne beskæftiger IRA.

Føderal fritagelse

Bortset fra en delvis fritagelse for konkurs er der ingen føderalt mandatfritagelser fra IRA pynt. Derfor kan din pensionsopsparing garneres for at dække enhver føderal gæld. Den mest almindelige føderale gæld opfyldt ved beslaglæggelse af IRA -midler er tilbagebetalede skatter til

instagram viewer

Internal Revenue Service (IRS).

Føderal garnering af en IRA gøres oftest for at betale skat tilbage til IRS.

Konkursfritagelse

Der er noget føderalt beskyttelse af din IRA hvis du erklærer dig konkurs. Imidlertid opfordrer ubegrænset beskyttelse dem, der er i fare for konkurs, til at lægge alle deres penge i en IRA for at undgå at betale kreditorer. For at forhindre dette misbrug skal Konkursmisbrugsforebyggelse og forbrugerbeskyttelseslov i 2005 begrænsede IRA -fritagelsen til $ 1 million, justeret hvert tredje år. I 2021 var grænsen $ 1.362.800.

Statsfritagelser

Stater kan vælge at overholde det føderale undtagelsessystem eller oprette deres egne, så specifikke undtagelser for IRA -udsmykning kan variere meget fra stat til stat. Bortset fra IRS eller andre føderale kreditorer kan stater begrænse enhver og enhver kreditors adgang til IRA -midler. I nogle stater, såsom New York, er IRA'er fuldstændig fritaget for enhver nonfederal garniture.

I andre stater er IRA'er fritaget under visse betingelser. Et fælles krav er, at fritagelsen kun gælder for midler, der er deponeret mere end 120 dage før konkurserklæringen. En anden undtagelse gælder for mængden af din IRA, der anses for nødvendig for at støtte dig, din ægtefælle og dine pårørende. Nogle stater pålægger et loft over dette beløb, mens andre ikke gør det. I de fleste stater er der heller ingen beskyttelse for IRA -midler, hvis kontoejeren skylder penge i forhold til en dom vedrørende gæld til indenlandske relationer.

Indenlandske Relationer Gæld

Der er en række indenlandske gældsgæld, der kan resultere i IRA -garnering, afhængigt af din stat. Børnebidrag er en af de mest almindelige årsager til tilladt IRA -beslaglæggelse. I mange stater - herunder Kentucky, Colorado og Louisiana - ydes IRA -midler ingen beskyttelse mod domstole i forbindelse med forsinket børnebidrag eller forsørgelse.

I andre stater kan din IRA også være garneret for at tilfredsstille andre former for indenlandske domme. Ud over restancer for børnebidrag tillader Kentucky, Louisiana og Rhode Island også garnering for at opfylde krav om underholdsbidrag. Wisconsin giver mulighed for beslaglæggelse af IRA -midler til at opfylde domstolsordre i forbindelse med annullering af ægteskab, skilsmisse eller juridisk adskillelse.

Fritagelse for tidlig tilbagetrækning

Enhver distribution, der tages fra din IRA, før du når 59½ år, er normalt pålagt en skat på 10%. Desværre gælder dette også for ethvert beløb, der trækkes for at tilfredsstille kreditorer, før du når pensionsalderen. Men hvis din IRA er garneret for at opfylde en gæld til IRS, frafalder straffen.