Was ist eine traditionelle IRA?

Was ist eine traditionelle IRA?

Ein traditionelles individuelles Alterskonto (IRA) ermöglicht es Einzelpersonen, Vorsteuereinnahmen in Investitionen zu lenken, die steuerbegünstigt wachsen können. Der IRS bewertet nein Kapitalgewinn oder Dividende Einkommensteuer, bis der Begünstigte eine Auszahlung vornimmt. Einzelne Steuerzahler können bis zu einem festgelegten Höchstbetrag in US-Dollar 100 % aller verdienten Entschädigungen einzahlen.

Es können auch Einkommensgrenzen gelten. Beiträge an eine traditionelle IRA können je nach Einkommen des Steuerpflichtigen, Status der Steuererklärung und anderen Faktoren steuerlich absetzbar sein. Rentensparer können eine traditionelle IRA über ihren Broker (einschließlich Online-Broker oder Robo-Advisor) oder Finanzberater eröffnen.

Wie traditionelle IRAs funktionieren

Bei traditionellen IRAs können Einzelpersonen Vorsteuer-Dollar auf ein Rentenanlagekonto einzahlen, das steuerbegünstigt wachsen kann, bis Rentenauszahlungen erfolgen (im Alter von 59½ Jahren oder später).Depotbanken, einschließlich Geschäftsbanken und Retail-Broker, halten traditionelle IRAs und platzieren die investierten Gelder in verschiedene Anlagevehikel nach Anweisung des Kontoinhabers und basierend auf den Angeboten erhältlich.

In den meisten Fällen sind Beiträge zu traditionellen IRAs steuerlich absetzbar. Wenn jemand beispielsweise 6.000 US-Dollar zu seiner IRA beiträgt, kann er diesen Betrag als Abzug von geltend machen ihre Einkommensteuererklärung und der Internal Revenue Service (IRS) erheben keine Einkommensteuer auf diese Verdienste.Wenn diese Person jedoch im Ruhestand Geld vom Konto abhebt, werden diese Abhebungen mit ihrem normalen Einkommensteuersatz besteuert.

Der IRS beschränkt den Betrag, den man je nach Alter jedes Jahr zu einem traditionellen IRA hinzufügen kann. Die Beitragsgrenze für das Steuerjahr 2021 beträgt 6.000 US-Dollar für Sparer unter 50 Jahren. Für Personen ab 50 Jahren gelten höhere jährliche Beitragsgrenzen über eine Nachholbeitragsregelung, die zusätzliche 1.000 US-Dollar (oder insgesamt 7.000 US-Dollar) vorsehen.

Unter dem Ende 2019 verabschiedeten SECURE Act wurden die Altersbeschränkungen für Beiträge zu einer traditionellen IRA aufgehoben, solange der Kontoinhaber ein Einkommen erzielt hat, um sich zu qualifizieren.

Traditionelle IRAs und 401(k) s oder andere Arbeitgeberpläne

Wenn Sie sowohl einen traditionellen IRA- als auch einen vom Arbeitgeber finanzierten Ruhestandsplan haben, kann der IRS die Höhe Ihrer traditionellen IRA-Beiträge begrenzen, die Sie von Ihren Steuern abziehen können.

Wenn ein Steuerzahler beispielsweise im Jahr 2021 an einem vom Arbeitgeber geförderten Programm wie einem 401(k)- oder Rentenprogramm teilnimmt, diese Person, die als Einzelperson einreicht, wäre nur berechtigt, den vollen Abzug auf einer traditionellen IRA vorzunehmen, wenn ihr modifiziertes bereinigtes Bruttoeinkommen (MAGI) betrug 66.000 US-Dollar oder weniger oder 105.000 US-Dollar oder weniger, wenn die Eheschließung gemeinsam eingereicht wurde. Mit MAGIs von 76.000 US-Dollar für Singles und 125.000 US-Dollar für verheiratete Paare erlaubt der IRS keine Abzüge. Dazwischen gibt es einen Teilabzug.

IRA-Beiträge müssen bis zum Abgabetermin der Steuer eingereicht werden. Sie hätten beispielsweise bis zum 15. April 2019 einen Beitrag zu Ihrer IRA 2018 leisten können.Wenn Sie über den Grenzen liegen, können Sie immer noch Einkünfte nach Steuern in eine traditionelle IRA einbringen und ihr steuerfreies Wachstum nutzen, aber auch andere Optionen prüfen.

Traditionelle IRA-Verteilungen

Wenn Sie Ausschüttungen von einem traditionellen IRA erhalten, behandelt der IRS das Geld als normales Einkommen und unterwirft es der Einkommensteuer. Kontoinhaber können bereits im Alter von 59½ Jahren Ausschüttungen vornehmen. Ab dem Alter von 72 Jahren müssen Kontoinhaber erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) von ihren traditionellen IRAs.

Gelder, die vor der vollständigen Rentenberechtigung entfernt wurden eine Strafe von 10 % erleiden (des abgehobenen Betrags) und Steuern zu den üblichen Einkommensteuersätzen. Es gibt Ausnahmen von diesen Strafen für bestimmte Situationen. Dazu gehören die folgenden:

• Sie beabsichtigen, die Ausschüttung für den Kauf oder den Wiederaufbau eines ersten Eigenheims für sich selbst oder ein qualifiziertes Familienmitglied zu verwenden (begrenzt auf 10.000 USD pro Leben).
• Sie werden deaktiviert, bevor die Verteilung erfolgt.
• Ihr Begünstigter erhält das Vermögen nach Ihrem Tod.
• Sie verwenden das Guthaben für nicht erstattete Krankheitskosten.
• Ihre Distribution ist Teil von a SEPP Programm.
• Sie verwenden das Vermögen für höhere Bildungsausgaben oder Aufwendungen für die Geburt oder Adoption eines Kindes.
• Sie verwenden das Vermögen, um die Krankenversicherung zu bezahlen, nachdem Sie Ihren Arbeitsplatz verloren haben.
• Die Vermögenswerte werden als Ergebnis eines IRS verteilt erheben.
• Der ausgeschüttete Betrag ist eine Rendite auf nicht abzugsfähige Beiträge.
• Sie sind beim Militär und für mehr als 179 Tage zum aktiven Dienst berufen.

Es ist wichtig für eine Person, sich bei einem Steueranwalt oder dem IRS zu erkundigen, um sicherzustellen, dass die Einzelheiten ihrer Situation für einen Verzicht auf die Strafe von 10 % in Frage kommen.

Traditionelle IRAs vs. Andere IRA-Typen

Andere Variationen der IRA umfassen die Roth IRA, SIMPLE IRA und SEP-IRA. Die letzten beiden werden vom Arbeitgeber generiert, aber Einzelpersonen können eine Roth IRA einrichten, wenn sie die Einkommensgrenzen erfüllen. Diese individuellen Konten können über einen Broker erstellt werden. Sie können einige der besten Optionen mit Investopedias Liste der beste Broker für IRAs.

Roth IRAs

Im Gegensatz zu einer traditionellen IRA, Roth IRA Beiträge sind steuerlich nicht abzugsfähig und qualifiziert Ausschüttungen sind steuerfrei. Dies bedeutet, dass Sie mit Nachsteuerdollars zu einer Roth IRA beitragen, aber wenn das Konto wächst, müssen Sie keine Steuern auf Anlagegewinne zahlen. Da Sie Ihre Beiträge versteuert haben, können Sie diese tatsächlich jederzeit gebührenfrei abheben. Sie können jedoch bis zum Alter von 59½ Jahren keine Einkünfte beziehen, ohne der Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % zu unterliegen.

Wenn Sie in Rente gehen, können Sie vom Konto abheben, ohne dass auf Ihre Abhebungen Einkommensteuern anfallen. Roth IRAs haben keine RMDs. Wenn Sie das Geld nicht benötigen, müssen Sie es nicht von Ihrem Konto abbuchen und sich keine Sorgen über Strafen machen, wenn Sie dies nicht tun. Sie können das Geld auch an Ihre Erben weitergeben, wenn Sie es nicht benötigen.

Roth IRA-Beiträge für 2020 und 2021 sind die gleichen wie für traditionelle IRAs: 6.000 USD, es sei denn, Sie sind 50 oder älter und können sich für den Nachholbeitrag qualifizieren, der die Grenze auf 7.000 USD erhöht.Der Haken ist, dass nicht jeder qualifiziert ist, zu einer Roth IRA beizutragen. Es gibt Einkommensbeschränkungen, wobei die Beiträge mit steigendem MAGI schrittweise wegfallen.

Im Jahr 2021 beträgt die Einkommensausstiegsspanne für Roth-Beiträge für Ehepaare, die gemeinsam einreichen, 198.000 bis 208.000 US-Dollar; für Singles und Haushaltsvorstände sind es 125.000 bis 140.000 US-Dollar. Wenn Sie darüber hinaus verdienen, können Sie überhaupt nicht zu einem Roth beitragen.

SIMPLE und SEP-IRAs

EINFACHE IRAs und SEP-IRAs sind Leistungen, die von einem Arbeitgeber gewährt werden, so dass Einzelpersonen sie nicht in Anspruch nehmen können, obwohl Selbständige oder Einzelunternehmer dies können. Im Allgemeinen funktionieren diese IRAs ähnlich wie traditionelle IRAs, haben jedoch höhere Beitragsgrenzen und können einen Unternehmensabgleich ermöglichen.

Eine vereinfachte Arbeitnehmerrente (SEP oder SEP-IRA) ist ein Altersvorsorgeplan, den ein Arbeitgeber oder Selbständige einrichten kann. Dem Arbeitgeber ist ein Steuerabzug für Beiträge zum SEP-Plan gestattet und er leistet nach eigenem Ermessen Beiträge zur SEP-IRA jedes berechtigten Arbeitnehmers. Grundsätzlich kann eine SEP-IRA als traditionelle IRA mit der Möglichkeit zum Erhalt von Arbeitgeberbeiträgen angesehen werden. Ein großer Vorteil, den es den Arbeitnehmern bietet, ist, dass die Arbeitgeberbeiträge angezogen sofort.

Ein SIMPLE IRA ist ein Altersvorsorgeplan, der von den meisten kleinen Unternehmen mit 100 oder weniger Mitarbeitern genutzt werden kann. "EINFACH" steht für "Savings Incentive Match Plan für Mitarbeiter".

Mitarbeiter können im Jahr 2020 maximal 13.500 US-Dollar und im Jahr 2021 13.500 US-Dollar pro Jahr einzahlen; das Maximum wird periodisch erhöht, um der Inflation Rechnung zu tragen. Rentensparer ab 50 Jahren können einen Zusatzbeitrag leisten Nachholbeitrag von 3.000 US-Dollar, was ihr jährliches Maximum auf 16.500 US-Dollar im Jahr 2020 und 16.500 US-Dollar im Jahr 2021 erhöht.