Die 9 wichtigsten straffreien vorzeitigen IRA-Ausnahmen

Die Beiträge, die Sie auf Ihr individuelles Rentenkonto (IRA) leisten, sollen Ihr Einkommen während Ihrer Rentenjahre ergänzen. So sehr Sie Ihre IRAs auch gerne bis zur Pensionierung unberührt lassen möchten, können unvorhergesehene Ausgaben Sie dazu zwingen, einen Teil dieser Vermögenswerte vorzeitig abzuheben. Herkömmliche und Roth IRA-Verteilungen können eine Strafe von 10 % auslösen, wenn Sie sie zu früh nehmen, aber es gibt Ausnahmen für die vorzeitige Auszahlung, mit denen Sie die Geldstrafe überspringen können.

IRA-Abhebungen während des Ruhestands

Traditioneller IRA

Wenn Sie nach einer steuerbegünstigten Möglichkeit suchen, für den Ruhestand zu sparen, a traditioneller IRA könnte die Rechnung passen. Traditionelle IRAs bieten eine Steuererleichterung im Voraus. Sie können Ihre Beiträge in dem Jahr, in dem Sie sie leisten, abziehen, solange Sie die Einkommensrichtlinien erfüllen. Sie zahlen jedoch während der Pensionierung Einkommensteuern zu Ihrem dann aktuellen Steuersatz auf Abhebungen.

Roth IRA

Mit einem Roth IRA, Beiträge werden mit Dollar nach Steuern geleistet. Das bedeutet, dass Sie keine Steuerersparnisse erhalten, wenn Sie Ihrem Konto Geld hinzufügen. Aber Abhebungen nach dem Alter von 59½ Jahren sind zu 100% steuer- und strafenfrei, sofern dies geschehen ist mindestens fünf Jahre seit Ihrem ersten Beitrag zu einem Roth. Als zusätzlicher Bonus: Sie können Ihre Beiträge jederzeit steuer- und gebührenfrei abheben.

Was sind straffreie IRA-Abhebungen?

Das Internal Revenue Service (IRS) verhängt eine Strafe von 10 % für vorzeitige IRA-Abhebungen, um Sie zu ermutigen, Ihre Altersvorsorge intakt zu halten.In bestimmten Situationen können Sie die Strafe jedoch vermeiden. Hier sind neun Fälle, in denen Sie einen Vorabbezug von einer traditionellen oder Roth IRA vornehmen können, ohne bestraft zu werden.

1. Nicht erstattete medizinische Kosten

Wenn Sie nicht haben Krankenversicherung oder du hast aus der tasche medizinische Ausgaben die nicht durch eine Versicherung abgedeckt sind, können Sie möglicherweise straffreie Ausschüttungen von Ihrer IRA entgegennehmen, um diese Kosten zu decken.

Um sich zu qualifizieren, müssen Sie die Krankheitskosten im selben Kalenderjahr bezahlen, in dem Sie die Auszahlung vornehmen. Außerdem müssen Ihre nicht erstatteten medizinischen Kosten 7,5% Ihres bereinigtes Bruttoeinkommen (AGI).

Wenn Ihr AGI beispielsweise 100.000 USD beträgt und Ihre nicht erstatteten medizinischen Kosten 15.000 USD betragen, ist der Höchstbetrag Sie straffrei verteilen können, beträgt 7.500 USD – die Differenz zwischen 15.000 USD und 7,5% Ihres AGI ($7,500).

2. Krankenkassenprämien bei Arbeitslosigkeit

Wenn Sie arbeitslos sind, können Sie straffreie Verteilungen von Ihrer IRA entgegennehmen, um Krankenversicherungsprämien zu bezahlen. Damit die Verteilung für die straffreie Behandlung in Frage kommt, müssen Sie diese bestimmten Bedingungen erfüllen:

• Du hast deinen Job verloren
• Sie erhielten Arbeitslosenunterstützung für 12 aufeinanderfolgende Wochen
• Sie haben die Ausschüttungen entweder im Jahr, in dem Sie das Arbeitslosengeld bezogen haben, oder im nächsten Jahr bezogen
• Sie haben die Ausschüttungen spätestens 60 Tage nach Ihrer Rückkehr an die Arbeit erhalten

3. Eine dauerhafte Behinderung

Wenn du wirst dauerhaft deaktiviert und nicht mehr arbeiten können, können Sie mit dem IRS Geld von Ihrer IRA abheben, ohne die 10% Strafe zu zahlen. Sie können die Verteilung für jeden Zweck verwenden. Beachten Sie jedoch, dass Ihr Planadministrator möglicherweise von Ihnen einen Nachweis der Behinderung verlangt, bevor Sie eine straffreie Auszahlung abschließen.

4. Hochschulausgaben

Ein Hochschulabschluss ist heutzutage teuer. Wenn Sie die Bildungsausgaben bezahlen, kann Ihre IRA eine wertvolle Finanzierungsquelle sein. Es ist möglich, die Strafe von 10 % zu vermeiden, wenn Sie IRA-Vermögenswerte verwenden, um zu bezahlen qualifizierte Ausbildungskosten für Sie, Ihren Ehepartner oder Ihr Kind.

Zu den qualifizierten Bildungsausgaben gehören Studiengebühren, Gebühren, Bücher, Materialien und Ausrüstung, die für die Einschreibung erforderlich sind. Für Studierende, die mindestens zur Hälfte immatrikuliert sind, sind auch Unterkunft und Verpflegung abgedeckt.Darüber hinaus hat der IRS spezielle Regeln für Steuervergünstigungen und die Berechnung, wie viel nicht der Strafe von 10 % unterliegt.

Wenden Sie sich an einen Steuerberater Ihres Vertrauens, um festzustellen, ob Ihre Ausgaben in Frage kommen. Erkundigen Sie sich auch bei der Schule, ob sie die Voraussetzungen für die Teilnahme am Programm erfüllt.

5. Sie erben einen IRA

Wenn du der bist Begünstigter einer IRA, unterliegen Ihre Abhebungen nicht der Vorfälligkeitsentschädigung von 10 %.

Die Ausnahme gilt nicht, wenn Sie der Ehepartner des ursprünglichen Kontoinhabers sind, Sie sind der einzige Begünstigter, und Sie wählen eine Ehegattenübertragung (bei der Sie das Geld in Ihre eigene nicht geerbte IRA übertragen). In diesem Fall wird die IRA zunächst so behandelt, als wäre sie Ihre. Das bedeutet, dass die 10%igen Vorfälligkeitsentschädigungen weiterhin gelten.

Ihr IRA-Anbieter sollte den Betrag, den Sie als Todesfallverteilung abheben, melden, indem Sie den Code "4" in Feld sieben des IRS eingeben Formular 1099-R, das Formular, das verwendet wird, um die Verteilung zu melden.Erkundigen Sie sich bei Ihrem IRA-Verwalter/Treuhänder bezüglich der Unterlagen, die Sie benötigen, um Ihre Transaktion zu verarbeiten.

6. Ein Haus kaufen, bauen oder umbauen

Sie können bis zu 10.000 US-Dollar (das ist ein lebenslanges Limit) von Ihrem IRA abheben ohne Strafe ein Haus zu kaufen, zu bauen oder umzubauen. Um sich zu qualifizieren, müssen Sie ein "erstmaliger" Eigenheimkäufer sein, das heißt, Sie haben in den letzten zwei Jahren kein Eigenheim besessen. Sie könnten jedoch in der Vergangenheit Hausbesitzer gewesen sein und sich heute noch als Erstkäufer qualifizieren.

Wenn Sie verheiratet sind, kann Ihr Ehepartner zusätzliche 10.000 US-Dollar von seiner IRA eintreiben. Sie können das Geld auch verwenden, um einem Kind, Enkelkind, Elternteil oder anderen Familienmitgliedern zu helfen, vorausgesetzt, sie erfüllen die Definition für Erstkäufer von Eigenheimen.

7. Im Wesentlichen gleiche regelmäßige Zahlungen

Wenn Sie einige Jahre lang regelmäßige Abhebungen von Ihrem IRA vornehmen müssen, ermöglicht Ihnen der IRS dies straffrei, wenn Sie bestimmte Anforderungen erfüllen.

Grundsätzlich heben Sie den gleichen Betrag – der nach einer von drei vorab vom IRS genehmigten Methoden bestimmt wird – fünf Jahre lang oder bis Sie 59½ Jahre alt werden, jedes Jahr ab, je nachdem, was später eintritt.Dies wird als Einnahme bezeichnet im Wesentlichen gleiche regelmäßige Zahlungen (SEPPs) von Ihrer IRA.

8. Um eine IRS-Abgabe zu erfüllen

Wenn Sie nicht bezahlte Bundessteuern haben, IRS kann auf Ihre IRA zurückgreifen, um die Rechnung zu bezahlen. Die Strafe von 10 % entfällt, wenn der IRS das Geld direkt erhebt.Sie können das Geld jedoch nicht abheben, um die Steuern zu bezahlen, um die Abgabe zu vermeiden. In diesem Fall würde die Ausnahme nicht gelten und Sie wären mit der Strafe von 10 % belastet.

9. Zum aktiven Dienst berufen

Qualifizierter Reservist Ausschüttungen unterliegen nicht der Strafe von 10 %. Im Allgemeinen erfolgen diese Verteilungen an einen Militärreservisten oder ein Mitglied der Nationalgarde, der nach dem September für mindestens 180 Tage zum aktiven Dienst berufen wird. 11, 2001.

In manchen Fällen können Sie die Ausschüttungen auch dann zurückzahlen, wenn die Rückzahlungsbeiträge die jährlichen Beitragsgrenzen überschreiten. Sie müssen dies jedoch innerhalb von zwei Jahren nach Beendigung des aktiven Dienstes tun.

Die Quintessenz

Auch wenn die oben genannten Fälle von der Vorfälligkeitsentschädigung befreit sind, können sie dennoch der Bundes- und Landessteuer unterliegen. Ein Steuerberater Ihres Vertrauens kann feststellen, welche Steuern Sie möglicherweise schulden, und Ihnen beim Ausfüllen der entsprechenden Formulare helfen.

Möglicherweise gibt es andere Optionen, um Zugang zu Geldern zu erhalten, z privat Darlehen.

Schließlich müssen Sie, um die Ausnahme für die Vorfälligkeitsentschädigung geltend zu machen, einen Antrag stellen IRS-Formular 5329 zusammen mit deinem Einkommensteuerrückerstattung, es sei denn, Ihre IRA-Verwahrstelle meldet den Betrag auf dem IRS-Formular 1099-R als befreit.