Kann ich ohne Strafe von einer IRA leihen?
Technisch gesehen, ja – Sie können ohne Strafe von Ihrer IRA ausleihen. Die 60-Tage sich umdrehen Regel gilt für alle Arten von IRAs. Diese Regel ermöglicht es Ihnen, Vermögenswerte von Ihrem IRA abzuheben, wenn Sie den vollen Betrag innerhalb von 60 Tagen zurückzahlen.
Nicht steuerpflichtig oder unterliegen einer Strafe für vorzeitige Ausschüttung
Wird der Betrag innerhalb dieses Zeitraums verlängert, wird der Verteilung (abgehobener Betrag) ist nicht steuerpflichtig oder unterliegt der frühzeitige Verteilung Strafe (die Sie auslösen würden, wenn Sie unter 59½ Jahre alt wären).
Dies ist technisch gesehen kein "Darlehen", sondern eine Bestimmung, die eine vorübergehende Verwendung von IRA-Ersparnissen außerhalb Ihres IRA ermöglicht. Dies ist per Definition eine „Ausschüttung“ und ein „Rollover“ des ausgeschütteten Betrags.
Hier sind jedoch einige wichtige Erinnerungen:
- Im Allgemeinen können Sie einen IRA-zu-IRA-Rollover nur einmal innerhalb eines Zeitraums von 12 Monaten durchführen. Laut einem Urteil des Finanzgerichts werden alle Ihre traditionellen IRAs zu diesem Zweck ab Januar als eine IRA behandelt. 1, 2015. (Vor diesem Datum hat der IRS die Regel separat auf jede Ihrer IRAs angewendet, die an einer solchen Verteilung oder einem solchen Rollover beteiligt sind.)
- Die gleichen Vermögenswerte, die Sie abheben, müssen die gleichen Vermögenswerte sein, die Sie auf Ihre IRA übertragen. Zum Beispiel, wenn Sie sich zurückziehen Kasse, müssen Sie Bargeld aufrollen.
- Es können nur zulässige Beträge übertragen werden.
Besondere Hinweise aufgrund von COVID-19
Die Regeln für die Kreditaufnahme bei Ihrer IRA haben sich aufgrund der Verabschiedung des vom März 2020 geändert Coronavirus-Gesetz über Hilfe, Hilfe und wirtschaftliche Sicherheit (CARES). Das CARES-Gesetz, das inmitten der COVID-19-Pandemie wirtschaftliche Entlastung bieten soll, gibt berechtigten Teilnehmern mehr Spielraum in Bezug auf die Laufzeit des Darlehens und den Zeitplan für die Rückzahlung.
Ein berechtigter Teilnehmer im Sinne des Gesetzes ist eine Person, bei der COVID-19 diagnostiziert wurde, bei der ein Ehepartner oder eine unterhaltsberechtigte Person mit diagnostiziert wurde COVID-19 oder eine Entlassung, Urlaub, Arbeitszeitverkürzung oder Arbeitsunfähigkeit aufgrund von COVID-19 oder fehlender Kinderbetreuung aufgrund von COVID-19.
Berechtigte Teilnehmer können eine vorzeitige Auszahlung von bis zu 100.000 US-Dollar von 401 (k) s, 403 (b) s, 457s und traditionellen IRAs vornehmen, ohne eine Strafe von 10 % zu zahlen. Eine Person hat bis zu drei Jahre Zeit, um die Steuern auf den Vorbezug zu zahlen oder das Geld wieder auf ihr Alterskonto einzuzahlen (gegenüber der üblichen Rückzahlungspflicht von 60 Tagen).
Altersvorsorgepläne sind gesetzlich nicht verpflichtet, diese Änderung der Vorbezugsregeln zu akzeptieren, aber die meisten Pläne werden voraussichtlich folgen. Das Gesetz deckt Auszahlungen ab, die zwischen Januar und Januar getätigt wurden. 01.01.2020 und Dez. 30, 2020.