Top-Tipps zur Reduzierung der erforderlichen Mindestausschüttungen

Inhaber von individuellen Ruhestandskonten (IRAs), 401(k) s und anderen qualifizierten Ruhestandskonten müssen ab dem Alter von 72 Jahren Ausschüttungen von diesen Konten entgegennehmen. Diese erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs) zwingen den Kontoinhaber, eine steuerpflichtige Ausschüttung basierend auf dem Kontostand am Ende des Vorjahres und seinem Alter vorzunehmen.

Die Logik hinter der Forderung nach Ausschüttungen besteht darin, dass die Regierung Steuern für all diese aufgeschobenen Steuern erheben möchte Wachstum (sowie der ursprünglichen Steuerstundung) und dass der Anleger während wahrscheinlich in einer niedrigeren Steuerklasse sein wird Ruhestand. Bei letzterem mag das stimmen oder auch nicht. Einige Rentner benötigen den Cashflow aus diesen RMDs nicht und würden es vorziehen, sie sowie die daraus resultierende Steuerbelastung zu minimieren.

Einnahme von Ausschüttungen vor dem 72. Lebensjahr

Finanzberater überwachen häufig die Steuerklasse ihrer Kunden in den Jahren vor Beginn der RMDs. Wenn das zu versteuernde Einkommen in den ersten Jahren relativ gering ist des Ruhestands kann es sinnvoll sein, Ausschüttungen von diesen steuerabgegrenzten Konten in einer Höhe zu nehmen, die die laufenden Steuern des Kunden vollständig ausnutzt Halterung. Dies hat den zusätzlichen Vorteil, dass der Wert der Rentenkonten reduziert wird, was zu einer niedrigeren RMD-Berechnung führt, wenn alle Dinge gleich bleiben.

Roth IRA-Konvertierungen

Umwandlung des gesamten oder eines Teils eines traditionellen IRA-Kontos in ein Roth IRA kann dazu dienen, den Betrag des traditionellen IRA-Kontos zu reduzieren, das später RMDs unterliegt. Diese Strategie kann jederzeit angewendet werden, erfordert jedoch Planung. Wer Interesse hat, sollte sich vorher mit einem sachkundigen Finanz- oder Steuerberater beraten Verfahren, da auf den umgewandelten Betrag Einkommensteuern anfallen und der Umwandlungsprozess kompliziert.

Tragen Sie zu einem Roth 401(k) bei

Wenn Ihr Unternehmen 401(k) Plan die Option bietet, sollten Sie erwägen, alle oder einen Teil Ihrer Lohnsteuerabgrenzungen im Plan der Roth-Option zuzuordnen. Diese Beiträge werden mit Dollar nach Steuern geleistet, aber die Beiträge werden steueraufgeschoben. Wenn der Arbeitgeber beim Ausscheiden zu einem Roth IRA gerollt wird, wird er nie eine Mindestausschüttung verlangen, und der damit verbundene Einkommenssteuerschlag kann vermieden werden. 

Die Umstellung auf Roth Rentenkonten wird wahrscheinlich Jahre vor der Berücksichtigung der potenziellen Auswirkungen von RMDs erfolgen. Es braucht etwas Planung. Es gibt noch andere Überlegungen, während Sie noch arbeiten – die potenziellen zukünftigen Steuereinsparungen können durch andere Faktoren wie Steuer- und Finanzplanung übertrumpft werden.

Arbeiten im Alter von 72

Für Personen, die im Alter von 72 oder älter arbeiten, 401(k) oder ähnlich beitragsorientierter Plan mit ihrem derzeitigen Arbeitgeber können von RMDs befreit werden, sofern die Person nicht 5 % oder mehr des Unternehmens besitzt. Darüber hinaus qualifizieren sich nur 401(k)-Pensionskonten für diese Ausnahme und es handelt sich nicht um eine automatische Planfunktion – der Plan des Arbeitgebers muss die Bestimmung übernehmen.

Daher ist es manchmal angebracht, ihren Arbeitgeber zu bitten, die Bestimmung zu übernehmen, wenn sie nicht bereits in ihrem Plan enthalten ist. Darüber hinaus sind Mitarbeiter möglicherweise berechtigt, Guthaben aus früheren 401(k)-Plänen in einen anwendbaren Plan umzuwandeln, um RMDs zu vermeiden.

Im Idealfall, wenn eine Person erwartet, über 72 zu arbeiten, hat sie im Laufe der Jahre alte 401(k)-Salden in die Pläne ihres neuesten Arbeitgebers übernommen (sofern ihre neuen Pläne dies zulassen). All dies setzt natürlich voraus, dass die neuen Pläne aus Investitionssicht eine gute Option sind.

Nichts davon beseitigt die Notwendigkeit, RMDs von diesem Konto zu nehmen, aber die Verteilungen können aufgeschoben werden, bis die Person in eine niedrigere Steuerklasse wechselt, wenn sie nicht mehr für die Unternehmen.

Qualifizierte Wohltätigkeitsausschüttungen

Qualifizierte Wohltätigkeitsausschüttungen (QCDs) dienen nicht dazu, den Betrag der RMD zu reduzieren, aber die Technik kann die Steuerschuld des IRA-Kontoinhabers aus den Ausschüttungen reduzieren. Die Regeln erlauben es, den gesamten oder einen Teil des RMD (bis zu 100.000 US-Dollar) direkt an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation zu zahlen. Der Abzug gilt nur für IRAs und nicht für qualifizierte Ruhestandspläne wie 401 (k).

Ein großer Vorteil der QCD-Strategie besteht darin, dass sie die Kosten des IRA-Kontoinhabers erheblich senken kann bereinigtes Bruttoeinkommen und können zusätzliche Vorteile in anderen Bereichen haben, wie zum Beispiel bei den Kosten von Medicare Teil B.

Betrachten Sie einen QLAC

"Betrachten" ist das operative Wort als qualifizierte Langzeitrentenverträge (QLAC) sind eine relativ neue Falte in der Altersvorsorge. Die im Jahr 2014 verabschiedete Gesetzgebung erlaubt es, einen Teil des Restbetrags eines traditionellen IRA-, 401(k-), 403(b)- oder 457-Plans für den Kauf eines QLAC zu verwenden und ist von RMDs ausgenommen.

Diese Rente würde eine aufgeschobene Leistung bieten, die bis zum Alter von 85 Jahren beginnen muss und auf 125.000 USD oder 25 % des Kontostands begrenzt ist.Obwohl dies eine Strategie zur Reduzierung von RMDs ist, ist die entscheidende Frage zu beantworten, ob ein QLAC eine gute Wahl für einen Teil Ihres Altersguthabens ist oder nicht.

Die Quintessenz

Die erforderlichen Mindestausschüttungen werden von einigen Rentnern möglicherweise nicht gewünscht, aber es gibt eine Reihe gültiger Strategien, um die RMD-Beträge nach dem Alter von 72 Jahren zu reduzieren. Wichtige zu berücksichtigende Faktoren sind Änderungen der Einkommensteuerklassen, potenzielle Beschäftigungsmöglichkeiten nach dem Alter von 72 und die Art der Altersvorsorgeoptionen, die vor und nach den erforderlichen Mindestausschüttungen verfügbar sind Start.