Die wichtigsten Gründe, Ihre 401 (k) nicht auf einen IRA zu übertragen

Rollen Sie Ihre 401 (k) noch nicht auf eine IRA um

Sie haben Ihren Job aufgegeben. Was soll man mit der 401(k)-Plan zu denen Sie seit Jahren treu beigetragen haben? Konventionelle Weisheit sagt zu dreh es um In ein individuelles Rentenkonto (IRA), und das ist in vielen Fällen die beste Vorgehensweise. Aber es gibt Zeiten, in denen ein Rollover nicht die beste Option ist.

Werfen wir einen Blick auf fünf dieser Situationen und die Gründe für die Beibehaltung Ihres 401(k) – oder, wenn Sie ein öffentlicher oder gemeinnütziger Angestellter sind, Ihr 403(b) oder 457-Plan– auf dem Plan Ihres jetzigen ehemaligen Arbeitgebers.

1. Größere Kaufkraft

Unternehmen 401(k) s können Fonds zu institutionellen Preisen kaufen, was für IRAs normalerweise nicht der Fall ist.

Betrachten Sie es als eine Art Unternehmensrabatt: Weil sie für Hunderttausende investieren, "die meisten" 401(k), 403(b) und 457-Pläne haben eine beträchtliche Kaufkraft – viel mehr als der einzelne [Ruhestand] Konto]", sagt Wayne Bogosian, Präsident der PFE-Gruppe und Co-Autor von Der vollständige Leitfaden für Idioten zu 401(k)-Plänen. Dadurch können Sie viel Geld an Gebühren sparen und mehr auf Ihrem Konto zu schätzen wissen.

2. Steuerersparnis

Wenn Ihr 401(k)-Plan Unternehmensaktien enthält, die sehr geschätzt wurden, können Sie viel Steuern sparen, wenn Sie diese Aktien auf ein reguläres Brokerkonto übertragen. Sie müssen Steuern auf die aus Ihrem 401(k) entnommenen Aktien zum aktuellen Kurs zahlen. Die Steuer basiert jedoch auf Ihrem ursprünglichen Kaufpreis – Sie zahlen keinen Gewinn aus dieser Aktie, bis Sie sie tatsächlich verkaufen (und dann zahlen Sie zum Kapitalertragsteuer niedriger als der Einkommensteuersatz). Dies ist bekannt als nicht realisierter Nettowertzuwachs (NUA).

„NUAs sind eine enorme Chance für Einzelpersonen mit geschätzten Unternehmensaktien in ihrem 401(k)“, sagt der Vertreter des Anlageberaters Jonathan Swanburg von Tri-Star-Berater in Houston, Texas.

Nehmen wir zum Beispiel an, die Aktien des Unternehmens wurden für 10.000 US-Dollar gekauft und sind derzeit auf dem Markt 50.000 US-Dollar wert. Ihre Steuerrechnung für die Übertragung der Aktien an die Maklerfirma basiert auf dem Kaufpreis von 10.000 USD. Sie werden auf keinen der Gewinne besteuert, bis Sie ihn verkaufen. Da die Aktie auf einem Maklerkonto verkauft wird, wird sie beim Verkauf mit dem günstigeren Kapitalertragsteuersatz besteuert als der normale Einkommensteuersatz. Im Gegensatz dazu, wenn Sie diese Aktie in eine IRA umwandeln würden, würde sie schließlich zu Ihnen besteuert werden normaler Einkommensteuersatz (wenn Sie die Aktie verkaufen müssen, um Ihr erforderliches Minimum zu erreichen) Verteilungen der IRA).

Es gibt jedoch Gründe zur Vorsicht. Unten sind zwei:

• Stellen Sie sicher, dass es sich bei den Beständen in Ihrem 401(k) um tatsächliche Aktien handelt; einige 401(k) s richten einen Fonds ein, der die Wertentwicklung der Unternehmensaktie nachahmt.
• Stellen Sie sicher, dass die Übertragung dieser Bestände Ihr Einkommen nicht so stark anhebt, dass Sie in eine Krise gedrängt werden höhere Steuerklasse – und schulden dem Internal Revenue Service am Ende viel mehr, als Sie sonst als nächstes kommen würden April.

„Wenn eine Planteilnehmerin hingegen abgeschriebene Unternehmensaktien hält, die sie bis zum Wenn der Kurs höher wird, sollte sie erwägen, ihre Aktien zu verkaufen und sie kurz darauf zurückzukaufen", sagte Swanburg fügt hinzu. "In einem 401(k) ist die Waschverkaufsregel trifft nicht zu, und dies setzt die Kostenbasis, was das Potenzial für die Nutzung der NUA auf der Straße erhöht."

3. Rechtsschutz

Geld, das in einem 401 (k) gehalten wird, ist durch Bundesgesetz vor so ziemlich allen Arten von Gläubigerurteilen geschützt (mit Ausnahme von IRS-Steuerpfandrechten und möglicherweise Ehegatten- oder Kindesunterhaltsbeschlüssen), einschließlich Insolvenz. IRAs sind nur durch staatliche Gesetze geschützt, deren Abschirmungskraft variiert.

Das Gesetz zur Verhütung von Insolvenzmissbrauch und Verbraucherschutz von 2005 schützt bis zu 1 Million US-Dollar (inflationsbereinigt auf 1.333.272 US-Dollar ab November). 2020) in traditionellem oder Roth IRA-Vermögen gegen Insolvenz. Der Schutz vor anderen Arten von Urteilen variiert jedoch von Staat zu Staat und kann sogar unterschiedlich sein, je nachdem, ob Ihre IRA ein Roth oder die traditionelle Form ist.

Wenn Sie sich Sorgen über potenzielle Urteile, Gläubiger oder Eintreibungen machen, kann es die größte Sicherheit bieten, Ihre 401(k)-Gelder an Ort und Stelle zu halten.

4. Vorruhestandsleistungen

„Einer der wichtigsten Gründe, Ihre 401(k) nicht an eine IRA zu übertragen, ist der Zugang zu Ihrem Geld, bevor Sie 59½ Jahre alt sind“, sagt Marguerita Cheng, CFP®, Chief Executive Officer von Blue Ocean Globaler Reichtum in Louisville, Kentucky. "Sie können bereits im Alter von 55 Jahren auf sie zugegriffen werden, im Gegensatz zu einer 10%igen Vorfälligkeitsentschädigung in einer IRA."

Tatsächlich können Sie nach Ihrer Abreise mehrmals im Jahr Geld von Ihrem 401(k) abheben (der Arbeitgeber legt die Regeln fest, wie oft Personen in dieser Altersgruppe Geld abheben können). Sie verlieren dieses Privileg, sobald Sie die 401 (k) in eine IRA würfeln, und Sie müssen bis zum Alter von 59½ warten, um ohne Strafe auf Ihr Geld zuzugreifen.

SEPP-Programm

Es gibt jedoch eine wichtige Ausnahme von der Strafe für die vorzeitige Verteilung im Rahmen der IRS-Regel 72(t), mit dem Sie Abhebungen unter dem im Wesentlichen gleiche regelmäßige Zahlung (SEPP) Programm.

Wenn Sie noch für Ihren Arbeitgeber arbeiten, sind SEPP-Bezüge aus der qualifizierten Altersvorsorge nicht zulässig. Wenn Sie jedoch vom Dienst des Unternehmens getrennt sind, können Sie sich für diese Ausnahme qualifizieren. Die Gelder können auch jederzeit von einer IRA im Rahmen von SEPP stammen. Die Verteilungen werden als eine Reihe von im Wesentlichen gleichen periodischen Zahlungen über Ihre Lebenserwartung unter Verwendung von IRS-Tabellen formuliert.

Sobald Sie jedoch mit SEPP-Zahlungen beginnen, müssen Sie diese für mindestens fünf Jahre oder bis zum Alter von 59½ Jahren fortsetzen, je nachdem, was später eintritt. Wenn Sie die Anforderung nicht erfüllen, wird die Vorfälligkeitsentschädigung von 10 % erhoben, und Sie können Strafzahlungen aus früheren Steuerjahren schulden, wenn Sie Ausschüttungen vorgenommen haben.

5. Wertstabile Fonds

Die 401(k)-Pläne des Unternehmens haben Zugang zu einer speziellen Art von Fonds namens a Wertstabiler Fonds. Diese Fonds sind auf dem Einzelmarkt nicht verfügbar und ähneln Geldmarktfonds, bieten jedoch in der Regel bessere Zinssätze. Wenn Sie diese risikoscheuen Fahrzeuge nutzen möchten und Ihr 401(k) sie als Option bietet, bleiben Sie auf jeden Fall bei Ihrem aktuellen Plan.

Die Quintessenz

Wenn Sie und Ihr Job sich trennen, ist die Entscheidung, was Sie mit Ihrem Altersguthaben tun sollen, eine große Entscheidung. In den meisten Fällen ist das Rollen über eine 401(k) die beste Option für Sie, aber es gibt Gründe, warum es besser funktionieren könnte, das Geld im Unternehmensfonds zu belassen.

Überprüfen Sie jedoch die Regeln Ihres Unternehmens: Die meisten Arbeitgeber verlangen, dass Ihr 401(k) eine bestimmte Mindestsumme einhält, wenn Sie gehen möchten das Konto, das nach Beendigung Ihres Arbeitsverhältnisses eingerichtet wurde, und es können auch Unterschiede in Ihrem Zugang, Ihren Privilegien zur Mittelzuweisung und Honorare.

Eine weitere Option, um zu untersuchen, ob Sie Ihr Geld in einem 401 (k) behalten möchten und Ihren alten Job für einen aufgeben Neue: Das Geld aus dem Plan Ihres vorherigen Jobs in die 401 (k) in Ihrem neuen Unternehmen übertragen, wenn das so ist gestattet. Dies ist eine ausgezeichnete Option für ältere Mitarbeiter, die dieses Geld davor schützen möchten, erforderliche Mindestausschüttungen (RMDs).

Sie müssen keine RMDs von Ihrem 401(k) bei dem Unternehmen nehmen, in dem Sie derzeit arbeiten. Stellen Sie nur sicher, dass die Gebühren des neuen Plans nicht schlechter sind und die Anlagemöglichkeiten vergleichbar sind.