Beinhaltet die Steuerklasse die Sozialversicherung?

Ja, ein Teil Ihrer Sozialversicherungsleistungen (SS) kann der Bundesbesteuerung unter Verwendung von Steuerklassen unterliegen. Ihre Steuerklasse wird durch Ihr zu versteuerndes Nettoeinkommen bestimmt, wie auf. angegeben Formular 1040. Dieser Wert ist dein Bruttoeinkommen abzüglich aller zulässigen Abzüge. Bei Einkünften aus der Sozialversicherung, die mit Ihrem sonstigen Einkommen kombiniert werden, können Sie bis zu 85 % Ihrer SS-Leistungen einkommensteuerpflichtig machen.

Welcher Teil der Sozialversicherungsleistungen Ihres Haushalts unterliegt der Bundeseinkommensteuer?

In der Regel werden bis zu 50 % Ihrer Leistungen besteuert. Bis zu 85 % der Leistungen können jedoch besteuert werden, wenn Sie getrennt verheiratet sind und jederzeit während des Steuerjahres mit Ihrem Ehepartner zusammenlebten. Oder wenn die Hälfte Ihrer Leistungen und Ihr gesamtes sonstiges Einkommen mehr als 34.000 US-Dollar (44.000 US-Dollar bei gemeinsamer Eheschließung) beträgt.

Überprüfung IRS-Publikation 915 für die Berechnung dieses Betrages. Nachdem Sie diesen Betrag berechnet haben, müssen Sie ihn in Formular 1040 als normales Einkommen angeben.

Ein Senior, dessen einzige Einkommensquelle die Sozialversicherung ist, muss keine Bundesbeiträge zahlen Einkommenssteuer auf ihren Nutzen. Wenn der Steuerpflichtige andere Einkommensquellen bezieht, einschließlich steuerfreie Zinsen Einkommen, müssen sie die Hälfte der jährlichen Sozialversicherungsleistungen zu ihrem anderen Einkommen hinzufügen und dann das Ergebnis mit einem vom IRS festgelegten Schwellenwert vergleichen. Wenn der Gesamtbetrag den IRS-Schwellenwert überschreitet, sind einige Sozialversicherungsleistungen steuerpflichtig.

Der Schwellenwert beträgt 25.000 US-Dollar für Singles und 32.000 US-Dollar für Ehepaare, die gemeinsam einreichen. Ehepaare, die zusammenleben, aber separat ablegen haben einen Schwellenwert von 0 USD und müssen unabhängig vom sonstigen erzielten Einkommen Steuern auf Sozialversicherungsleistungen zahlen.

Was ist normales Einkommen?

Das normale Einkommen stellt den größten Teil des steuerpflichtigen Einkommens Ihres Haushalts aus Quellen wie Löhnen, Einkünften aus selbständiger Tätigkeit, Renten, Sozialversicherungsleistungen, Mieten, Lizenzgebühren und Zinsen dar. Andere Formen des Haushaltseinkommens, wie Kapitalgewinne, qualifizierte Dividenden und Kapitalgewinne aus Sammlerstücken, gelten nicht als ordentliches Einkommen; stattdessen werden sie zu unterschiedlichen Sätzen besteuert. 

Wie wird das normale Einkommen besteuert?

Alle ordentlichen Einkommensquellen werden addiert und dann alle zulässigen Abzüge von dieser Summe abgezogen. Was übrig bleibt, wird mit Steuerklassen und den IRS-Steuertabellen besteuert.

Für 2020 sind die Einkommensklassen und Schwellenwerte wie folgt:

• 10 % für Einkommen von 9.875 USD oder weniger (19.750 USD für verheiratete Mitbewerber)
• 12 % für Einkommen über 9.875 USD (19.750 USD für verheiratete Mitbewerber)
• 22% für Einkommen über 40.125 US-Dollar (80.250 US-Dollar für verheiratete Mitbewerber)
• 24% für Einkommen über 85.525 US-Dollar (171.050 US-Dollar für verheiratete Mitbewerber)
• 32 % für Einkommen über 163.300 USD (326.600 USD für verheiratete Mitbewerber)
• 35% für Einkommen über 207.350 USD (414.700 USD für verheiratete gemeinsame Antragsteller)
• 37% für Einkommen über 518.400 USD (622.050 USD für verheiratete Mitbewerber)

Für 2021 sind die Zahlen:

• 10 % bei einem Einkommen von 9.950 USD oder weniger (19.900 USD für verheiratete Mitbewerber)
• 12% bei einem Einkommen über 9.950 USD (19.900 USD für verheiratete Mitbewerber)
• 22% für Einkommen über 40.525 USD (81.050 USD für verheiratete Mitbewerber)
• 24% für Einkommen über 86.375 US-Dollar (172.750 US-Dollar für verheiratete Mitbewerber)
• 32 % für Einkommen über 164.925 US-Dollar (329.850 US-Dollar für verheiratete Mitbewerber)
• 35 % für Einkommen über 209.425 USD (418.850 USD für verheiratete Mitbewerber)
• 37% für Einkommen über 523.600 USD (628.300 USD für verheiratete Mitbewerber)

Staaten, die Sozialversicherungsleistungen besteuern

Die meisten Staaten besteuern keine Sozialversicherungsleistungen, aber 13 tun dies unter bestimmten Umständen. Sie sind Colorado, Connecticut, Kansas, Minnesota, Missouri, Montana, Nebraska, New Mexico, North Dakota, Rhode Island, Utah, Vermont und West Virginia.

West Virginia hat jedoch ein Gesetz verabschiedet, das die staatliche Einkommensteuer auf Sozialversicherungsleistungen schrittweise abschafft. Für das Steuerjahr 2019 waren 35 % der Leistungen steuerfrei. Im Jahr 2020 steigt die Befreiung auf 65 %. Bis 2021 werden die Leistungen der Sozialversicherung vollständig befreit.

Connecticut befreit die Sozialversicherungsleistungen, wenn Sie alleinstehender Antragsteller mit einem Einkommen von weniger als 75.000 US-Dollar sind. Wenn Sie gemeinsam verheiratet sind, beträgt die Befreiung 100.000 US-Dollar, bevor die Leistungen besteuert werden.

Kansas befreit die Leistungen unabhängig vom Anmeldestatus vollständig, wenn Ihr bundesstaatliches Bruttoeinkommen weniger als 75.000 USD beträgt.

In Missouri sind die Leistungen für Begünstigte ab 62 Jahren und bei einem Einkommen von weniger als 85.000 US-Dollar bzw. 100.000 US-Dollar bei gemeinsamer Eheschließung ausgenommen.

Colorado schließt einige Renten- und Rentenzahlungen von der Einkommenssteuer aus, einschließlich Sozialversicherungsleistungen. Einwohner, die mindestens 55 Jahre alt sind, können bis zu 20.000 USD ausschließen, während Personen, die das Alter von 65 Jahren erreicht haben, 24.000 USD ausschließen können.

Utah bietet eine nicht erstattungsfähige Steuergutschrift von bis zu 450 US-Dollar für das Renteneinkommen an. Der Kredit verfällt bei 25.000 US-Dollar für Alleinerziehende und 32.000 US-Dollar für Ehepaare, die gemeinsam einreichen.

New Mexico erlaubt Einwohnern ab 65 Jahren, bis zu 8.000 US-Dollar an Einkommen abzuziehen. Der Abzug beträgt 28.500 US-Dollar für alleinstehende Steuerzahler und 51.000 US-Dollar für verheiratete Paare, die gemeinsam einreichen.