Kuidas maksustatakse teid pärast investeerimisfondi müümist IRA -s?
Tehinguid, mis tehakse individuaalse pensionikonto (IRA) raames, ei maksustata. Aktsiaid, fonde ja muid väärtpabereid saab osta ja müüa IRA kontol ilma tagajärgi tekitamata. Võimalikud maksumõjud tekivad alles siis, kui raha võetakse IRA kontolt täielikult välja.
Võtmekohad
- Aktsiate, võlakirjade, fondide, ETF -ide või muude väärtpaberite müük ja ost, mis tehakse individuaalse pensionikonto raames, ei ole maksustatav.
- See reegel kehtib kõigi investeerimistehingute kohta, olenemata sellest, kas saajal on kogunenud kapitalitulu, dividendimakseid või intressitulu.
- Siiski on IRA -s sageli vahendustasud ja ostu- ja müügitellimuste tasud, kuid tellimused ise ei ole maksustatavad.
- Tavaliselt on fondid, mille investor saab enne 59–1/2-aastaseks saamist IRA-st või Rothi IRA-st raha välja 10% ennetähtaegse väljamakse tasu, välja arvatud mõned erandid meditsiiniliste hädaolukordade korral ja mõned muud küsimusi.
- Fondid, mis võetakse pärast 59–1/2 eluaastat traditsioonilistelt, SEP, Simple või SARSEP IRAdelt välja, maksustatakse tavalise tulumaksuga, mis on saaja kehtiva maksumääraga.
- Roth IRA-st välja võetud vahendeid ei maksustata tulumaksuga, kuna Rothi IRA-sid rahastatakse kõigepealt maksujärgse rahaga.
Maksustamata tehingud
Tehingud, mida IRA kontol ei maksustata, hõlmavad oste, investeerimisfondide vahelisi vahetusi, aktsiate ostmist ja müümist, dividendide reinvesteerimist ja kapitalikasumi jaotamist. Investeerimisfondide vahetust ei maksustata seni, kuni raha vahetatakse IRA -ks registreeritud kontole.
Dividend ja kapitalikasumi jaotamine fondide ja aktsiate tehtud esialgsest investeeringust ning neid ei loeta sissemakseteks ega maksustatavateks sündmusteks. Maaklerikontode puhul võivad tehingud tühjendada tühjenduskonto kaudu, kuid ei ole maksustatavad. Ostu- ja müügitellimused võivad siiski kaasa tuua vahendustasusid. Need kulud arvestatakse konto saldost maha, kuid neid ei loeta maksustatavaks kontolt väljavõtmiseks.
Niikaua kui raha jääb teie IRA -sse, pole maksul tagajärgi; see kehtib kapitalikasumi, dividendimaksete ja intressitulu kohta.
Maksutagajärjed IRA ja Roth IRA kontodele
Tehingud IRA kontol ei ole maksustatavad, kuid tagasivõtmine IRA -st on tavaliselt maksustatavad, sõltuvalt investori konkreetsetest asjaoludest. Sissemaksed traditsioonilisele IRA kontole võivad olla maksust mahaarvatavad, kuid kontolt tehtud väljamaksed maksustatakse tavalise tuluna. Mitte mahaarvatavad sissemaksed ei kuulu väljamaksmisel maksustamisele.
Roth IRA-s tehakse sissemakseid maksujärgsete dollaritega, kuid väljamaksed on maksuvabad, kui teatud tingimused on täidetud. IRA või Roth IRA mittekvalifitseeritud väljamaksete puhul võidakse maksustada maksud ja 10% ennetähtaegse tagasivõtmise trahv.See kehtib nende kohta, kes võtavad oma IRA-st või Roth IRA-st raha välja enne 59-1/2-aastaseks saamist. Siiski on teatavaid asjaolusid, mille puhul ennetähtaegse väljavõtmise eest seda tasu ei maksta, sealhulgas hädaolukordades.
IRA iga -aastaste sissemaksete limiit 2020. aastal on 6 000 dollarit, mis ei muutu alates 2019. Niinimetatud järelejõudmispanus 50-aastastele ja vanematele inimestele on täiendav 1000 dollarit, sama mis 2019. aastal.Muud suunised IRA -de ja Rothi IRAde panuste kohta leiate artiklist viimased uuendused IRS -ist.