Mikä on perinteinen IRA?

Mikä on perinteinen IRA?

Perinteinen henkilökohtainen eläketili (IRA) antaa yksilöille mahdollisuuden ohjata tulot ennen veroja investointeihin, jotka voivat kasvattaa verosaamista. IRS arvioi ei myyntivoittoja tai osinko tuloveroa, kunnes edunsaaja tekee kotiutuksen. Yksittäiset veronmaksajat voivat maksaa 100% ansaitsemastaan ​​korvauksesta tiettyyn dollarin enimmäismäärään asti.

Myös tulorajoja voidaan soveltaa. Osuudet perinteiseen IRA: han voivat olla verovähennyskelpoisia veronmaksajien tulojen, verotuksellisen aseman ja muiden tekijöiden mukaan. Eläkkeellä olevat säästäjät voivat avata perinteisen IRA: n välittäjän (mukaan lukien online-välittäjät tai robo-neuvonantajat) tai talousneuvojan kautta.

Miten perinteiset IRA -laitteet toimivat

Perinteiset IRAt antavat yksilöiden maksaa ennen veroja dollareita eläkesijoitustilille, joka voi kasvaa veron lykkäyksellä, kunnes eläkkeelle nostetaan (59½-vuotiaana tai myöhemmin).Säilyttäjät, mukaan lukien liikepankit ja vähittäisvälittäjät, pitävät perinteisiä IRA -arvopapereita ja sijoittavat sijoitetut varat eri sijoitusvälineisiin tilinomistajan ohjeiden ja tarjousten perusteella saatavilla.

Useimmissa tapauksissa maksut perinteisiin IRA-järjestelmiin ovat verovähennyskelpoisia. Jos joku lahjoittaa esimerkiksi 6000 dollaria IRA: hansa, hän voi vaatia tämän summan vähennykseksi heidän tuloveroilmoituksensa ja Internal Revenue Service (IRS) eivät kanna tuloveroa niihin tulot.Kuitenkin, kun kyseinen henkilö nostaa rahaa tililtä eläkkeelle jäämisen aikana, kyseiset nostot verotetaan niiden tavanomaisen tuloverokannan mukaan.

IRS rajoittaa määrää, jonka voi lisätä perinteiseen IRA: han vuosittain iästä riippuen. Verovuoden 2021 maksuraja on 6 000 dollaria alle 50 -vuotiaille säästäjille. 50-vuotiaille ja sitä vanhemmille henkilöille korkeampia vuotuisia maksuosuuksia sovelletaan takautumismaksujärjestelyn kautta, mikä mahdollistaa 1 000 dollarin (tai yhteensä 7 000 dollarin) lisämaksun.

Vuoden 2019 lopussa hyväksytyn SECURE -lain mukaan perinteiseen IRA: han suoritettavien maksujen ikärajoitukset poistettiin, kunhan tilinomistaja on ansainnut tuloja saadakseen.

Perinteiset IRA: t ja 401 (k) s tai muut työnantajasuunnitelmat

Kun sinulla on sekä perinteinen IRA että työnantajan tukema eläkejärjestelmä, IRS voi rajoittaa perinteisten IRA-maksujen määrää, jonka voit vähentää verostasi.

Esimerkiksi vuonna 2021, jos veronmaksaja osallistuu työnantajan tukemaan ohjelmaan, kuten 401 (k) tai eläkeohjelmaan, että yksittäisenä henkilönä toimiva henkilö olisi oikeutettu ottamaan täyden vähennyksen perinteisestä IRA: sta vain, jos heidän muutettu oikaistu bruttotulo (MAGI) oli 66 000 dollaria tai vähemmän tai 105 000 dollaria tai vähemmän, jos naimisiin jätettiin yhdessä. Kun MAGI on 76 000 dollaria sinkuille ja 125 000 dollaria aviopareille, IRS ei salli vähennyksiä. Välissä on osittainen vähennys.

IRA -maksut on suoritettava veroilmoituksen määräaikaan mennessä. Olet esimerkiksi voinut osallistua vuoden 2018 IRA -ohjelmaan 15. huhtikuuta 2019 saakka.Jos ylität rajan, voit edelleen lisätä verojen jälkeisiä tuloja perinteiseen IRA: han ja hyödyntää sen verovapaata kasvua, mutta tutkia myös muita vaihtoehtoja.

Perinteiset IRA -jakelut

Kun saat voittoja perinteiseltä IRA: lta, IRS pitää rahat tavallisina tuloina ja verottaa ne tuloveroon. Tilinomistajat voivat jakaa voittoja jo 59½-vuotiaana. Tilinomistajien on 72 vuoden iän jälkeen otettava huomioon vaaditut vähimmäisjakaumat (RMD) perinteisistä IRA -arvoistaan.

Rahat poistettu ennen täyttä eläkekelpoisuutta tuomita 10% sakko (nostetusta summasta) ja verot tavanomaisella tuloverokannalla. On poikkeuksia näistä seuraamuksista tietyissä tilanteissa. Näitä ovat seuraavat:

• Aiot käyttää jakelun ensimmäisen asunnon ostamiseen tai jälleenrakentamiseen itsellesi tai pätevälle perheenjäsenellesi (rajoitettu 10 000 dollariin elinaikana).
• Sinusta tulee vammainen ennen jakelua.
• Edunsaaja saa omaisuuden kuolemasi jälkeen.
• Käytät omaisuutta korvaamattomiin sairaanhoitokuluihin.
• Jakelusi on osa a SEPP ohjelmoida.
• Käytät omaisuutta korkeakoulutusmenoihin tai kustannuksiin, jotka aiheutuvat lapsen hankkimisesta tai adoptiosta.
• Käytät omaisuutta sairausvakuutuksen maksamiseen sen jälkeen, kun menetät työsi.
• Omaisuus jaetaan IRS: n seurauksena maksu.
• Jaettu summa on tuotto vähennyskelvottomista maksuista.
• Olet armeijassa ja sinut on kutsuttu aktiiviseen palvelukseen yli 179 päivän ajan.

On tärkeää, että henkilö tarkistaa veroviranomaisen tai IRS: n varmistaakseen, että hänen tilanteensa oikeuttavat luopumaan 10%: n sakosta.

Perinteiset IRA: t vs. Muut IRA -tyypit

Muita IRA-muunnelmia ovat Roth IRA, SIMPLE IRA ja SEP-IRA. Kaksi viimeistä ovat työnantajan luomia, mutta yksilöt voivat perustaa Roth IRA: n, jos he täyttävät tulorajoitukset. Nämä henkilökohtaiset tilit voidaan luoda välittäjän kautta. Voit tarkistaa joitakin parhaista vaihtoehdoista Investopedian luettelon avulla parhaat välittäjät IRA: lle.

Roth IRA: t

Toisin kuin perinteinen IRA, Roth IRA maksut eivät ole verovähennyskelpoisia, ja ne ovat päteviä jakaumat ovat verottomia. Tämä tarkoittaa, että osallistut Roth IRA: han käyttämällä verojen jälkeisiä dollareita, mutta tilin kasvaessa et joudu maksamaan investointivoitoista veroja. Koska olet maksanut veroja maksuistasi, voit itse peruuttaa ne ilman rangaistusta milloin tahansa. Et kuitenkaan voi nostaa tulojasi ennen 59½-vuotiaita ilman 10% ennenaikaisen peruuttamisen rangaistusta.

Kun siirryt eläkkeelle, voit nostaa tililtäsi ilman, että nostoistasi aiheutuu tuloveroa. Roth IRA: lla ei ole RMD: tä. Jos et tarvitse rahaa, sinun ei tarvitse poistaa sitä tililtäsi ja olla huolissasi seuraamuksista, jos sitä ei tehdä. Voit myös siirtää rahat perillisillesi, jos et joudu käyttämään niitä.

Roth IRA -maksut vuosina 2020 ja 2021 ovat samat kuin perinteisillä IRA-maksuilla: 6 000 dollaria, ellet ole 50-vuotias tai vanhempi ja voit saada kiinniottomaksun, mikä nostaa rajan 7 000 dollariin.Saalis on, että kaikki eivät ole oikeutettuja osallistumaan Roth IRA: han. Tuloilla on rajoituksia, ja maksut poistetaan vähitellen, kun MAGI kasvaa.

Vuonna 2021 Roth-osuuksien tulojen asteittainen poistamisalue aviopareille, jotka jättävät yhdessä hakemuksen, on 198 000–208 000 dollaria; sinkuille ja perheen päämiehille se on 125 000 - 140 000 dollaria. Jos ansaitset yli nämä summat, et voi osallistua Rothiin lainkaan.

SIMPLE ja SEP-IRA

SIMPLE IRA ja SEP-IRA: t ovat työnantajan asettamia etuuksia, joten yksilöt eivät voi avata niitä, vaikka itsenäiset ammatinharjoittajat tai yksittäiset yrittäjät voivatkin. Yleensä nämä IRA: t toimivat samalla tavalla kuin perinteiset IRA: t, mutta niillä on korkeammat maksurajat ja ne voivat mahdollistaa yritysten vastaavuuden.

Yksinkertaistettu työntekijän eläke (SEP tai SEP-IRA) on eläkejärjestelmä, jonka työnantaja tai itsenäinen ammatinharjoittaja voi laatia. Työnantaja saa verovähennyksen SEP-suunnitelmaan suoritetuista maksuista ja tekee maksuja harkintansa mukaan kunkin kelpoisen työntekijän SEP-IRA-maksuihin. Pohjimmiltaan SEP-IRA: ta voidaan pitää perinteisenä IRA: na, jolla on kyky vastaanottaa työnantajamaksuja. Yksi suuri etu, jonka se tarjoaa työntekijöilleen, on se, että työnantajan maksut ovat omistettu heti.

SIMPLE IRA on eläkesäästöohjelma, jota voivat käyttää useimmat pienyritykset, joissa on enintään 100 työntekijää. "YKSINKERTAINEN"tarkoittaa" Säästöjen kannustinohjelmaa työntekijöille ". Työnantajat voivat valita, maksavatko he 2%: n eläketilin maksun kaikille työntekijöille tai valinnaisen vastaavan maksun, joka on enintään 3%.

Työntekijät voivat maksaa enintään 13 500 dollaria vuodessa vuonna 2020 ja 13 500 dollaria vuonna 2021; enimmäismäärää korotetaan ajoittain inflaation huomioon ottamiseksi. Yli 50 -vuotiaat eläkeläiset voivat tehdä lisämaksun kiinniottomaksu 3000 dollaria, jolloin vuotuinen enimmäismäärä on 16 500 dollaria vuonna 2020 ja 16 500 dollaria vuonna 2021.