Osto- ja myyntilaskelman (P&S) määritelmä

Mikä on osto- ja myyntitili?

Osto- ja myyntiraportti (P&S) sisältää yksityiskohtaiset tiedot futuuri- tai optio -omaisuuden myynnistä ja kuittaamisesta. The futuuripalkkioiden kauppias (FCM) lähettää lausunnon asiakkaalle sen jälkeen, kun asema on siirretty (suljettu). Se sisältää ostettujen tai myytyjen sopimusten lukumäärän ja saadut hinnat, bruttovoiton tai -tappiot, palkkiot ja liiketoimen nettotuloksen. Sen mukana voi tulla myös vahvistuslausunto.

Osto- ja myyntitiedot (P&S)

Vahinkovakuutuslausunto on yhteenveto viimeisimmästä kuittausliiketoiminnasta, joka sulkee kaikki avoimet positiot. Se antaa tietoja tapahtumasta ja mahdollisista marginaalimuutoksista. Se on samanlainen kuin kuitti futuuriliikkeistä. Se raportoi myös tilin uuden saldon, joko positiosta saatujen voittojen tai tappioiden kautta ja myös silloin, kun asiakas lisää tai nostaa varoja.

Sitä vastoin vahvistuslausunto, jonka myös lähetti futuuripalkkioiden kauppias (FCM), kertoo futuuri- tai optio -aseman avaamisesta tai aloittamisesta. Tämä selvitys kertoo myös ostettujen tai myytyjen sopimusten lukumäärän sekä hinnat, joilla sopimukset ostettiin tai myytiin.

Futuuripalkkioiden kauppiaat lähettävät myös vahinko- ja vahinkoilmoituksia muiden tapahtumien jälkeen, jotka muuttavat tilin saldoa. Tämä sisältää asiakkaiden talletukset, marginaalin nostamisen ja kun FCM itse asettaa ylimääräisen marginaalin korolliseen instrumenttiin maksimoidakseen asiakkaan tuoton.

Futuuripalkkiokauppiaalla on tärkeä rooli mahdollistettaessa asiakkaiden osallistuminen futuurimarkkinoille. FCM on henkilö tai organisaatio, joka on rekisteröity Kansallinen futuuriliitto (NFA), joka osallistuu osto- tai myyntitilausten pyytämiseen tai hyväksymiseen futuureista tai optioista futuureissa vastineeksi rahasta (provisio) tai muusta omaisuudesta asiakkailta. FCM: llä on myös vastuu kerätä marginaali asiakkailta.

Tasausasemat

Vaikka se ei ole ainoa tehtävä, osto- ja myyntilaskelma kertoo asiakkaalle, milloin olemassa oleva, pitkä tai lyhyt positio on suljettu, ns. aseman kompensointi. Erityisesti an kuittauskauppa on toiminto, joka kumoaa tarkasti salkun toisen instrumentin riskit ja hyödyt. Elinkeinonharjoittaja käyttää sitä silloin, kun alkuperäistä tapahtumaa ei ole mahdollista sulkea tai lopettaa halutulla tavalla. Kyvyttömyys sulkea positiota tapahtuu usein optioilla ja muilla monimutkaisemmilla rahoituskaupan välineillä.

Jos asiakas esimerkiksi ostaa yhden futuurisopimuksen, kyseisen sopimuksen myöhempi myynti on kuvattu yksityiskohtaisesti vahinko- ja vakuutusjärjestelmässä. Jos asiakkaalla olisi kuitenkin lyhyt positio, vastaavan futuurisopimuksen osto kompensoisi tämän lyhyen ja poistaisi tehokkaasti asiakkaan altistumisen kyseisille markkinoille.

Osittaiset myynnit ja hyvitykset näkyvät myös vahinko- ja tuloslaskelmissa.