Myyntivoittojen jakautumisen määritelmä

Mikä on myyntivoittojen jako?

A myyntivoittoja jakelu on sijoitusrahaston tai pörssilistatun rahaston (ETF) suorittama maksu, joka on osa rahaston osakkeiden ja muun omaisuuden myynnistä saaduista tuloista. Se on sijoittajan osuus rahaston liiketoimista saadusta tuotosta.

se on ei osuus rahaston kokonaistuloksesta. Rahasto voi voittaa tai menettää rahaa vuoden aikana, ja saldosi nousee tai laskee vastaavasti. Mutta jos rahasto saa osuutensa myynnistä kyseisenä vuonna, se jakaa myyntivoittoja osakkeenomistajilleen.

Sijoitusrahastot ovat lain mukaan velvoitettuja jakamaan säännöllisesti myyntivoittoja osakkeenomistajilleen. Sijoitusrahasto -osuuksien omistajilla on mahdollisuus jakaa myyntivoitot välittöminä maksuina tai sijoittaa se uudelleen muihin rahasto -osuuksiin.

Myyntivoittojen jako tunnistetaan pitkäaikaiseksi myyntivoitoksi tai lyhytaikaiseksi myyntivoittoksi ja verotetaan sellaisenaan.

Pääomatulojen jakamisen ymmärtäminen

Yleensä sijoitusrahasto tai ETF jakaa pääomavoitot kunkin vuoden lopussa. Jakelu edustaa rahaston hoitajien osakkeiden tai muiden omaisuuserien myynnistä saatuja tuloja koko vuoden aikana verovuosi.

Sijoittajan on pidettävä mielessä, että myyntivoittojen jakamisen lunastaminen sen sijaan, että se sijoitettaisiin uudelleen rahastoon, on käytännössä nosto. Se vähentää rahastoon sijoittamasi nettosumman jaon määrällä.

Myyntivoittojen jaon verotukselliset näkökohdat

Sijoitusrahasto -osuuksien haltijoiden on maksettava veroja omistamiensa rahastojen tekemistä voittovaroista, riippumatta siitä, sijoitetaanko rahat uudelleen muihin osakkeisiin. Poikkeuksena on kuntalainarahastot, jotka ovat verovapaita liittovaltion tasolla ja yleensä osavaltion tasolla.

Veroja ei kanneta kyseiseltä verovuodelta, jos sijoittaja omistaa rahaston osana IRA: ta, 401 (k): tä tai muuta veronlykkäystä. Verot erääntyvät, kun varat nostetaan eläkkeelle jäämisen jälkeen.

Jos rahasto ei ole eläkejärjestelyssä, verot erääntyvät kyseiseltä veroraportointikaudelta.

Nykyiset IRS -määräykset

Nykyisten IRS-säännösten mukaan myyntivoittojen jaosta verotetaan pitkäaikaisia ​​myyntivoittoja riippumatta siitä, kuinka kauan henkilö on omistanut rahaston osakkeita. Tämä tarkoittaa 0%, 15%tai 20%verokantaa yksilön tavanomaisesta tuloverokannasta riippuen.

Ihmiset, jotka todella vihaavat verojen maksamista, saattavat harkita katsomista verotehokkaita investointejamukaan lukien verotehokkaat rahastot. Verotehokkaat rahastot tunnistavat itsensä sellaisiksi kuvauksissaan. Ne ostavat ja myyvät osakkeita harvemmin kuin aggressiiviset kasvurahastot, ja niillä voi olla joitakin kunnallisia joukkovelkakirjarahastoja verovapaiden tulojen saamiseksi.

Myyntivoittoja voidaan jakaa, vaikka rahaston kokonaisarvo on laskenut vuoden aikana. Toisin sanoen rahasto on saattanut myydä joitakin osakkeita, joiden hinta on noussut, mutta nämä voitot voidaan korvata tai jopa poistaa muilla rahan menettäneillä sijoituksilla.

Myyntivoittojen jakautuminen ja nettovarallisuus

Kuten tavallisten osakkeiden tapauksessa, myyntivoittojen jakautuminen ja osinkoja vähentää omaisuuserän arvo (NAV) rahaston jaetun määrän perusteella. Esimerkiksi sellaisen rahaston rahastonhoitaja, jonka nettovarallisuus on 20 dollaria osakkeelta, voi maksaa 5 dollarin jaon osakkeenomistajille. Tämä johtaisi rahaston nettovarallisuuden arvon laskuun 5 dollarista 15 dollariin.

Vaikka tämä näkyy sijoitusrahaston hintakaaviossa hinnan laskuna ex-osinko rahaston kokonaistuotto ei ole muuttunut. Realisoitumattomia voittoja arvopapereilla määritellä sijoitusrahaston nettovarallisuusarvo, kunnes ne myydään.