Comment pouvez-vous jouer au flotteur ?

Qu'est-ce que le flotteur?

En termes financiers, le flottant est de l'argent au sein du système bancaire qui est brièvement compté deux fois en raison des décalages dans l'enregistrement d'un verser ou alors Retrait. Ces décalages temporels sont généralement dus au retard de traitement des chèques papier. Une banque crédite le compte d'un client dès qu'un chèque est déposé. Cependant, il faut un certain temps pour recevoir un chèque de la banque du payeur et l'enregistrer. Jusqu'à ce que le chèque efface le compte sur lequel il est tiré, le montant pour lequel il est écrit "existe" à deux endroits différents, apparaissant dans les comptes des banques du bénéficiaire et du payeur.

Comprendre le flotteur

Le Réserve fédérale (La Fed) définit deux types de flottement. Retenue Le flottement résulte de retards dans l'établissement de traitement, généralement dus aux arriérés de fin de semaine et saisonniers. Le flottement des transports se produit en raison des intempéries et des retards du trafic aérien et est donc le plus élevé pendant les mois d'hiver.

La Fed, qui traite un tiers de tous les chèques aux États-Unis, observe que bien que le montant du flottant fluctue de manière aléatoire, il existe des tendances hebdomadaires et saisonnières précises. Par exemple, le flottant augmente généralement un mardi en raison d'un arriéré de chèques le week-end et pendant les mois de décembre et janvier en raison du volume de chèques plus élevé pendant la période des fêtes.

La Réserve fédérale utilise ces tendances pour prévoir les niveaux de flottement, qui sont ensuite utilisés dans la mise en œuvre réelle au jour le jour de politique monétaire.

Comment calculer le flotteur

La formule pour calculer le flottant est:

• Flotteur = solde disponible de l'entreprise - solde comptable de l'entreprise

Le flottant représente l'effet net des chèques en cours de compensation. Une mesure courante d'un flotteur est le flottant quotidien moyen, calculé en divisant la valeur totale des chèques dans le processus de collecte au cours d'une période spécifiée par le nombre de jours de la période. La valeur totale des chèques dans le processus de collecte est calculée en multipliant le montant du flottant par le nombre de jours pendant lesquels il est en circulation.

Par exemple, une entreprise avec 15 000 $ de flottant en cours pour les 14 premiers jours du mois et 19 000 $ pour les 17 derniers jours du mois calculera son flottant quotidien moyen comme suit:

• [(15 000 $ x 14) + (19 000 $ x 17)] ÷ 31
• = ($210,000 + $323,000) ÷ 31
• = $533,000 ÷ 31
• = $17,193.55

Les utilisations du flotteur

Les individus utilisent souvent le flottement à leur avantage. Par exemple, Amanda a un paiement par carte de crédit de 500 $ dû le 1er avril. Le 23 mars, elle écrit et poste un chèque de ce montant, même si elle n'a pas 500 $ sur son compte bancaire. Cependant, elle sait que son chèque de paie sera déposé sur son compte courant d'ici le 25 mars et elle compte sur le fait que la société émettrice de la carte de crédit ne recevra et ne présentera probablement pas son chèque pour paiement avant le 1er avril. Elle a 500 $ de fonds de roulement – ​​le temps entre la rédaction de son chèque et le moment où son chèque est compensé – pour ces jours-là.

Si elle était férue de technologie, elle pourrait essentiellement faire la même chose en se connectant en ligne le 23 mars et en programmant un paiement sur le site Web de la société de carte de crédit pour le 1er avril, comptant à nouveau pour que sa banque ait publié son chèque de paie avant mars 25.

L'avenir du flotteur

Les progrès technologiques ont stimulé l'adoption de mesures qui accélèrent considérablement les paiements et réduisent ainsi le flottant. Ces mesures comprennent l'utilisation généralisée des paiements électroniques et des transferts électroniques de fonds, la dépôt direct des chèques de paie des employés par les entreprises, et la numérisation et la présentation électronique des chèques, au lieu de leur transfert physique.

En conséquence, le flottement aux États-Unis a diminué par rapport à une moyenne quotidienne record de 6,6 milliards de dollars à la fin des années 1970, lorsqu'il a grimpé en flèche en raison d'une inflation élevée et d'unetaux d'intérêt-à seulement 774 millions de dollars en 2000, selon la Réserve fédérale.

La baisse constante du nombre de chèques émis chaque année, combinée à l'adoption rapide de services de paiement innovants et pratiques, pourrait faire du flottement une chose du passé.

Exemple de flotteur dans le monde réel

Les grandes entreprises et les institutions financières « jouent aussi souvent le flottant » avec des sommes plus importantes à but lucratif, à savoir les intérêts revenu qu'ils perçoivent sur un montant en accélérant son dépôt sur leur compte ou en ralentissant une présentation pour paiement. De tels mouvements ne sont pas illégaux, ni pour les individus ni pour les institutions, si l'argent en jeu est le leur. Cependant, jouer avec le flotteur peut déborder dans le domaine du fil fraude ou la fraude postale si elle implique l'utilisation des fonds d'autrui. En 1985, la société de courtage E.F. Hutton & Company (aujourd'hui disparue) a plaidé coupable à 2000 chefs d'accusation pour avoir délibérément et systématiquement découvert certains comptes pour financer d'autres comptes. L'entreprise écrivait des chèques sur de l'argent qu'elle n'avait pas à tirer profit du flottement - en fait, obtenait des millions de prêts des banques à l'insu des banques et sans payer frais ou intérêt. C'était, en substance, un plan flottant, exécuté à une échelle grandiose pendant des années.

Étant donné que le flotteur est essentiellement de l'argent compté deux fois, il peut fausser la mesure de la valeur d'une nation. rentrée d'argent en gonflant brièvement le montant d'argent dans le système bancaire.