Renouvellement ou transfert d'un 401(k) vers un autre 401(k)
Lorsqu'un employé quitte un emploi en raison d'un départ à la retraite ou d'un licenciement, la question de savoir s'il faut 401 (k) ou un autre régime parrainé par l'employeur suit rapidement. Un régime 401(k) peut être laissé au promoteur du régime d'origine, transféré dans un régime traditionnel ou Roth IRA, distribué sous forme de paiement forfaitaire en espèces ou transféré au régime 401(k) du nouvel employeur.
Chaque option pour un ancien 401 (k) présente des avantages et des inconvénients, et il n'y a pas une seule sélection qui fonctionne le mieux pour tous les employés. Cependant, si un employé envisage la possibilité de transférer un ancien régime 401(k) dans le régime 401(k) d'un nouvel employeur, certaines étapes sont nécessaires.
Points clés à retenir
- Dans certains cas, le régime d'un nouvel employeur peut ne pas accepter les roulements d'un autre 401 (k), la nouvelle entreprise doit être interrogée à ce sujet.
- Le plus grand avantage de faire un rollover est la simplicité de gestion offerte en gardant tous les fonds en un seul endroit.
- Le plus gros inconvénient d'un roulement est que les options d'investissement sont limitées par la façon dont le plan est géré; il y a peu à dire dans le choix de l'allocation d'actifs.
Passer à un nouveau 401 (k)
La première étape dans transfert d'un ancien 401(k) au régime de retraite admissible d'un nouvel employeur est de parler avec le nouveau promoteur de régime, dépositaire ou responsable des ressources humaines qui aide les employés à s'inscrire au plan 401(k). Étant donné que tous les régimes parrainés par l'employeur n'acceptent pas les transferts d'un 401 (k) extérieur, il est impératif qu'un nouvel employé demande si l'option est disponible auprès du nouvel employeur. Si le plan n'accepte pas les transferts 401(k), l'employé doit sélectionner l'une des trois autres options pour le solde du compte 401(k).
Si le nouveau régime d'employeur accepte les transferts 401 (k) d'autres entreprises, il y a souvent une quantité importante de paperasse qui doit être remplie par l'employé. Les documents sont fournis par le nouveau promoteur du régime ou la personne-ressource des ressources humaines et nécessitent le nom, la date de naissance, l'adresse, Numéro de sécurité sociale, et d'autres informations d'identification des employés.
De plus, le formulaire de transfert 401(k) doit fournir des détails sur l'ancien régime de l'employeur, y compris le montant total à transférés, les choix de placement détenus dans le compte, la date de début et de fin des cotisations et le type de cotisation, tel que avant impôt ou Roth. Un nouveau promoteur de régime peut également exiger d'un employé qu'il établisse de nouvelles instructions de placement pour le compte transféré sur le formulaire. Une fois le formulaire de transfert rempli, il peut être retourné au promoteur du régime pour traitement.
Une fois que le nouveau et l'ancien promoteur du régime ont tous deux approuvé le transfert, l'ancien promoteur du régime distribue le solde du compte 401(k) au nouveau promoteur du régime sous la forme d'un chèque. Une fois le chèque reçu, le nouveau promoteur du régime dépose le chèque et les investissements sont achetés en fonction des nouvelles sélections de régime de l'employé.
Un transfert d'un 401(k) à un autre est une transaction en franchise d'impôt, et aucune pénalité de retrait anticipé n'est imposée.
Le passage d'un 401(k) à un autre n'entraîne aucuns frais et n'entraîne pas de pénalités de retrait anticipé.
Avantages du transfert
Le plus grand avantage du transfert d'un ancien 401(k) dans un régime avec un nouvel employeur est la facilité de gestion. Au lieu de suivre les sélections d'investissement, les performances ou les relevés de plusieurs comptes, un transfert crée un compte unique qui peut être facilement surveillé. En outre, les plans 401 (k) comportent généralement des frais inférieurs sur les investissements et les transactions que les IRA à refinancement gérés par des conseillers professionnels.
Les employés plus âgés ont un avantage supplémentaire: l'argent détenu dans le 401(k) de l'entreprise où un employé travaille actuellement n'est pas soumis à distributions minimales requises (RMD). Si cet employé avait laissé l'argent dans le régime de son employeur précédent, il aurait dû prendre des RMD lorsqu'il a atteint l'âge de 72 ans, le moment où les retraits deviennent obligatoires.
Inconvénients du transfert
Le transfert d'un 401 (k) n'est peut-être pas le meilleur choix pour chaque employé, car il existe un certain nombre d'inconvénients. Les régimes parrainés par l'employeur sont limités à un certain nombre d'options de placement. Ces restrictions peuvent ne pas permettre aux participants au régime d'investir comme ils le souhaitent et peuvent entraîner de allocation d'actifs ou un manque de diversification dans le temps.
De plus, les employés qui participent à un 401 (k) n'ont pas leur mot à dire sur l'entreprise ou la personne qui gère le plan. Le promoteur du régime et les dirigeants de l'entreprise ont un contrôle total sur la façon dont le régime est établi et maintenu. Le processus de transfert d'un 401 (k) vers un nouveau régime peut également prendre beaucoup de temps, car le nouveau promoteur du régime est chargé en vérifiant le statut qualifié de l'ancien régime, les dates d'embauche et de résiliation, et le solde total éligible pour le transférer.
La ligne de fond
Le transfert d'un ancien régime 401(k) vers un nouveau régime est un excellent choix pour certains employés. Cependant, les avantages doivent être mis en balance avec les inconvénients avant de commencer le processus.