क्या होम इक्विटी लाइन ऑफ क्रेडिट (एचईएलओसी) पर ब्याज कर कटौती योग्य है?
अगर आपको नकदी की जरूरत है और आपके घर में इक्विटी है, तो a घर इक्विटी ऋण या होम इक्विटी लाइन ऑफ क्रेडिट (हेलो) एक उत्कृष्ट समाधान हो सकता है। लेकिन किसी भी विकल्प के कर पहलू पहले की तुलना में अधिक जटिल हैं। होम इक्विटी लाइन ऑफ क्रेडिट पर ब्याज कर कटौती योग्य हो सकता है-लेकिन शर्तें हैं।
दो प्रकार के होते हैं ग्रह स्वामित्व उधार: एक निर्दिष्ट राशि के लिए एक निश्चित दर ऋण या एक परिवर्तनीय-दर लाइन ऑफ क्रेडिट (एचईएलओसी)। धन की आपकी आवश्यकता के आधार पर और आप उनका उपयोग करने की योजना कैसे बनाते हैं, एक विकल्प बेहतर काम कर सकता है. किसी भी ऋण पर चुकाया गया ब्याज, जैसे आपके पहले बंधक पर ब्याज, कभी-कभी कर-कटौती योग्य होता है।
चाबी छीन लेना
- यदि आप अपने घर के नवीनीकरण के लिए धन का उपयोग करते हैं तो एचईएलओसी या होम इक्विटी ऋण पर ब्याज कटौती योग्य है - वाक्यांश "खरीदें, निर्माण करें, या पर्याप्त रूप से सुधार करें।"
- कटौती योग्य होने के लिए, पैसा उस संपत्ति पर खर्च किया जाना चाहिए जिसकी इक्विटी ऋण का स्रोत है।
- करदाता केवल ७५०,००० डॉलर तक के आवासीय ऋण (एक विवाहित करदाता के लिए $३७५,००० तक) पर ब्याज की कटौती कर सकते हैं एक अलग रिटर्न दाखिल करना), जिसमें सभी आवासीय ऋण-बंधक के साथ-साथ गृह इक्विटी ऋण या की लाइनें शामिल हैं श्रेय।
- पुराने बंधक को पिछली $1 मिलियन की सीमा (या एक विवाहित करदाता के लिए $500,000 एक अलग रिटर्न दाखिल करने के लिए) के तहत कवर किया जा सकता है।
गृह इक्विटी कर कटौती के लिए नए नियम
चूंकि कर कानून बदल गया 2017 में, एचईएलओसी या होम इक्विटी ऋण पर ब्याज की कर-कटौती इस बात पर निर्भर करती है कि आप ऋण निधि कैसे खर्च कर रहे हैं। यह उन ऋणों पर ब्याज पर लागू होता है जो नए कर कानून से पहले मौजूद थे, साथ ही साथ नए ऋणों पर भी। यह ऐसे काम करता है।
यदि आप अपने घर के नवीनीकरण के लिए धन का उपयोग करते हैं तो होम इक्विटी ऋण पर ब्याज कर-कटौती योग्य है - वाक्यांश "खरीदें, निर्माण करें, या पर्याप्त रूप से सुधार करें।" क्या अधिक है, आपको पैसे खर्च करने होंगे संपत्ति जिसकी इक्विटी ऋण का स्रोत है। यदि आप शर्तों को पूरा करते हैं, तो ७५०,००० डॉलर (एक विवाहित करदाता के लिए एक अलग रिटर्न दाखिल करने के लिए $३७५,००० या अधिक) तक के ऋण पर ब्याज कटौती योग्य है।
ध्यान दें कि $७५०,००० सभी आवासीय ऋण पर कटौती की कुल नई सीमा है। यदि आपके पास बंधक और गृह इक्विटी ऋण है, तो बंधक पर आपका जो बकाया है, वह भी $७५०,००० की सीमा के अंतर्गत आएगा—यदि यह एक नया बंधक है। पुराने गिरवी (2018 से पहले) को पिछली $1 मिलियन की सीमा (या एक विवाहित करदाता के लिए $500,000 एक अलग रिटर्न दाखिल करने) के तहत कवर किया जा सकता है।
इससे लोगों को नवीनीकरण के लिए उधार लेने से पहले की तुलना में अधिक लाभ मिलता है। पहले, होम इक्विटी ऋण के केवल 100,000 डॉलर तक ब्याज कटौती योग्य था। हालाँकि, आपको वह कटौती मिली है, चाहे आपने ऋण का उपयोग कैसे भी किया हो—से क्रेडिट कार्ड ऋण का भुगतान करें या कॉलेज की लागत को कवर करने के लिए, उदाहरण के लिए।
हालांकि, 2017 के बाद आपके द्वारा उधार ली गई होम इक्विटी मनी पर ब्याज केवल संपत्ति खरीदने, बनाने या सुधारने के लिए कर-कटौती योग्य है। यह कानून 2018 और 2025 के अंत के बीच लागू होता है। यह देखते हुए कि यह सब कितना जटिल है, कुछ भी काटने से पहले किसी कर विशेषज्ञ से अपनी विशेष स्थिति की सावधानीपूर्वक जांच करें।
सामान्य तौर पर, बड़े गृह सुधार परियोजनाओं के लिए कर कटौती का उपयोग करना ही सार्थक है, जैसे कि एक नया कमरा या पूरे घर का पुनर्निर्माण। इसके अलावा, ध्यान रखें कि 2017 के कर सुधारों में वृद्धि हुई मानक कटौती इस बिंदु तक कि यह अब कई लोगों के लिए समझ में नहीं आता है आइटम कर कटौती.
क्रेडिट कार्ड की तरह, एचईएलओसी पर ब्याज दर परिवर्तनशील है और पूर्ण बकाया राशि पर लागू होती है।
हेलो के अन्य लाभ
एचईएलओसी दरें (और गृह इक्विटी ऋण दरें) पहली बंधक दरों की तुलना में केवल थोड़ी अधिक हैं, जिससे एचईएलओसी अन्य ऋण विकल्पों की तुलना में बहुत कम खर्चीला है। एचईएलओसी लेने का मतलब यह भी है कि आप केवल उतना ही उधार लेते हैं जितना आपको चाहिए - एकमुश्त नहीं, जैसा कि होम इक्विटी ऋण के मामले में होता है। कभी-कभी, एक HELOC सुविधाएँ एक निश्चित ब्याज दर में लॉक करने का विकल्प बकाया राशि चुकाने के लिए।
एक गृहस्वामी के रूप में, आप के आधार पर एक निर्दिष्ट राशि तक उधार ले सकते हैं संयुक्त ऋण-से-मूल्य (सीएलटीवी) अनुपात. इसमें पहले बंधक से बकाया शेष राशि और अतिरिक्त अनुरोधित धनराशि शामिल है।
आम तौर पर, एक एचईएलओसी के लिए संयुक्त ऋण-से-मूल्य अनुपात मजबूत उधारकर्ताओं के लिए 80% से अधिक हो सकता है साख दर. यदि आप इनमें से किसी एक ऋण का चयन करते हैं, तो शेष राशि पर कोई ब्याज जो घर के मूल्य से अधिक है, कर-कटौती योग्य नहीं है। उच्च-एलटीवी ऋण बड़ी फीस लेते हैं और अचल संपत्ति मूल्यों में गिरावट आने पर आपको अपने ऋणों पर पानी के नीचे जाने का अधिक जोखिम होता है।
एक उपलब्ध होने पर एचईएलओसी प्राप्त करना भी आपात स्थिति में अधिक नकदी सुलभ बनाता है। एचईएलओसी पर ब्याज तभी लागू होता है जब घर के मालिक पैसे का इस्तेमाल करते हैं, इसलिए एक प्राप्त करने की लागत अपेक्षाकृत कम होती है। इसलिए, यदि आपको लगता है कि आपकी नौकरी छूट सकती है, तो यह एक अच्छा कदम हो सकता है। यदि आप नौकरी छूटने के बाद तक प्रतीक्षा करते हैं, तो हो सकता है कि आपके पास HELOC प्राप्त करने के लिए पर्याप्त रूप से अच्छा क्रेडिट न हो। इसके अलावा, जब आर्थिक मंदी, जैसे कि कोरोनवायरस मंदी होती है, तो बैंक एचईएलओसी के लिए क्रेडिट मानकों को बढ़ा सकते हैं।