आईआरए निकासी पर कर कितने हैं?

जब आप किसी से पैसा निकालते हैं तो आप करों में कितना भुगतान करेंगे? व्यक्तिगत सेवानिवृत्ति खाता (आईआरए) आईआरए के प्रकार, आपकी उम्र और यहां तक ​​कि निकासी के उद्देश्य पर निर्भर करता है। कभी-कभी उत्तर शून्य होता है - आप पर कोई कर नहीं लगता है। अन्य मामलों में, आप पर बकाया है आयकर आपके द्वारा निकाले गए पैसे पर। यदि आप 59½ वर्ष की आयु से पहले धनराशि निकालते हैं तो आपको अतिरिक्त जुर्माना भी देना पड़ सकता है। दूसरी ओर, एक निश्चित उम्र के बाद, आपको हर साल कुछ पैसे निकालने और उस पर कर चुकाने की आवश्यकता हो सकती है।

कई हैं इरा विकल्प और इन खातों को खोलने के लिए कई जगह, लेकिन रोथ इरा और पारंपरिक इरा अब तक सबसे व्यापक रूप से आयोजित प्रकार हैं। अन्य प्रकार के आईआरए के लिए निकासी नियम पारंपरिक आईआरए के समान हैं, जिनमें कुछ मामूली अद्वितीय अंतर हैं। इनमें शामिल हैं: सितंबर इरा, सरल इरा, तथा सरसेप इरा. प्रत्येक के अलग-अलग नियम हैं कि कौन खोल सकता है। लेकिन विवरण में आने से पहले, आपको पता होना चाहिए कि आंतरिक राजस्व सेवा (आईआरएस) एक आईआरए से "वितरण" के रूप में निकासी को संदर्भित करता है।

कर-मुक्त निकासी: केवल रोथ IRAs

जब आप रोथ आईआरए में निवेश करते हैं, तो आप पहले से ही कर लगाए जाने के बाद अपना पैसा जमा करते हैं। जब आप पैसे निकालते हैं, तो संभवत: सेवानिवृत्त होने के बाद, आप अपने द्वारा निकाले गए धन पर या अपने निवेश से अर्जित किसी भी लाभ पर कोई कर नहीं देते हैं। यह एक महत्वपूर्ण लाभ है।

इस कर-मुक्त निकासी का लाभ उठाने के लिए, पैसा IRA में जमा होना चाहिए और कम से कम पांच साल के लिए आयोजित किया जाना चाहिए और आपकी आयु कम से कम 59½ वर्ष होनी चाहिए।

यदि आपको उस समय से पहले धन की आवश्यकता है, तो आप बिना किसी कर दंड के अपना योगदान निकाल सकते हैं। यह आपका पैसा है और आप पहले ही इस पर कर चुका चुके हैं।

हालाँकि, आप किसी भी निवेश लाभ को नहीं छू सकते हैं। 59½ वर्ष की आयु से पहले निकाले गए किसी भी धन का सावधानीपूर्वक लॉग रखें और ट्रस्टी से कहें कि यदि आप धनराशि निकाल रहे हैं तो केवल अपने योगदान पर टैप करें शीघ्र.यदि आप ऐसा नहीं करते हैं, तो आपसे पारंपरिक IRA से पैसे निकालने के लिए लगाए गए समान प्रारंभिक निकासी दंड का शुल्क लिया जा सकता है।

यदि आप गलती से 59½ वर्ष से पहले रोथ आईआरए से केवल अपने योगदान के बजाय निवेश आय वापस ले लेते हैं, तो आपको 10% जुर्माना भी देना पड़ सकता है। सावधानीपूर्वक रिकॉर्ड रखना महत्वपूर्ण है।

"एक सेवानिवृत्त निवेशक के लिए, जिसके पास 401 (के) है, एक अल्पज्ञात तकनीक 55 साल की उम्र में 10% दंड के बिना रोथ आईआरए की नो-स्ट्रिंग-संलग्न निकासी की अनुमति दे सकती है," जेम्स बी। ट्विनिंग, फाइनेंशियल प्लान इंक के संस्थापक और सीईओ। बेलिंगहैम, वाश में। "रोथ आईआरए 401 (के) में 'रिवर्स रोल्ड' है और फिर 55 वर्ष के अपवाद के तहत वापस ले लिया गया है।"

यह जानते हुए कि आप पेनल्टी-फ्री पैसे निकाल सकते हैं, आपको रोथ में अधिक निवेश करने का विश्वास दिला सकता है, अन्यथा आप ऐसा करने में सहज महसूस करते हैं। यदि आप वास्तव में सेवानिवृत्ति के लिए पर्याप्त होना चाहते हैं, तो निश्चित रूप से, जल्दी पैसा निकालने से बचना बेहतर है ताकि यह आपके खाते में कर-मुक्त हो सके।

पारंपरिक आईआरए निकासी पर कर

में जमा धन पारंपरिक इरा रोथ में पैसे से अलग कर लगाया जाता है। आप प्रीटैक्स आय में योगदान करते हैं। आपके द्वारा जमा किया गया प्रत्येक डॉलर आपके कर योग्य आय उस वर्ष में उस राशि से। जब आप पैसे निकालते हैं, तो शुरुआती निवेश और इससे अर्जित लाभ दोनों पर आपके द्वारा निकाले जाने वाले वर्ष में आपकी आयकर दर पर कर लगाया जाता है।

हालांकि, अगर आप पैसे निकालते हैं 59½. की उम्र तक पहुँचने से पहले, आप पर आपके आधार पर नियमित आयकर के अतिरिक्त 10% जुर्माना लगाया जाएगा कर देने वाला वर्ग.इस दंड के कुछ अपवाद हैं (नीचे देखें)।

जल्दी निकासी दंड से बचना

59½ वर्ष की आयु तक पहुंचने से पहले पारंपरिक आईआरए या रोथ आईआरए के निवेश-कमाई वाले हिस्से से पैसे निकालने के लिए जुर्माना शुल्क के कुछ कठिन अपवाद हैं। आपके या आपके उत्तराधिकारियों के लिए सामान्य अपवादों में शामिल हैं:

• योग्य शिक्षा खर्च
• पहली बार योग्य घरेलू खरीदारी
• इरा मालिक की विकलांगता
• इरा मालिक की मौत
• योजना पर एक आंतरिक राजस्व सेवा लेवी
• अप्रतिपूर्ति चिकित्सा व्यय
• एक सैन्य जलाशय के कर्तव्य के लिए एक कॉल

यदि आप आईआरए जमा करते हैं और उस वर्ष की विस्तारित देय तिथि तक अपना विचार बदलते हैं तो आप कर दंड से बच जाते हैं कर विवरणी. आप बिना जुर्माने के पैसे निकाल सकते हैं। बेशक, उस नकदी को वर्ष की कर योग्य आय में जोड़ा जाएगा।

दूसरी बार जब आप जल्दी निकासी के लिए कर दंड का जोखिम उठाते हैं, तब आप रोल ओवर एक आईआरए से दूसरे योग्य आईआरए में पैसा। इसे पूरा करने का सबसे सुरक्षित तरीका एक ट्रस्टी-टू-ट्रस्टी ट्रांसफर की व्यवस्था करने के लिए अपने आईआरए ट्रस्टी के साथ काम करना है, जिसे ए भी कहा जाता है। सीधा स्थानांतरण. अगर आप किसी ट्रस्टी की मदद के बिना पैसे को लुढ़कने की कोशिश में गलती करते हैं, तो आप पर टैक्स बकाया हो सकता है।

"अधिकांश योजनाएं आपको प्राप्त करने वाले संस्थान का नाम, पता और खाता संख्या उनके रोलओवर फॉर्म पर डालने की अनुमति देती हैं। इस तरह, आपको कभी भी पैसे को छूना नहीं पड़ता है या आकस्मिक प्रारंभिक वितरण पर करों का भुगतान करने का जोखिम नहीं उठाना पड़ता है," कहते हैं क्रिस्टी सुलिवन, प्रमाणित वित्तीय योजनाकार डेनवर, कोलो में सुलिवन फाइनेंशियल प्लानिंग एलएलसी के।

"आईआरए रोलओवर के संदर्भ में, आप प्रति वर्ष केवल एक ही कर सकते हैं जहां आप आईआरए से भौतिक रूप से धन निकालते हैं, आय प्राप्त करते हैं, और फिर 60 दिनों के भीतर पैसे को दूसरे आईआरए में डाल देते हैं। यदि आप एक सेकंड करते हैं, तो यह पूरी तरह से कर योग्य है," कहते हैं मॉरिस आर्मस्ट्रांग, चेशायर, कॉन में आर्मस्ट्रांग वित्तीय रणनीतियों के साथ एक पंजीकृत निवेश सलाहकार।

आपको रोथ आईआरए फंड को अन्य प्रकार के आईआरए के साथ नहीं मिलाना चाहिए। यदि आप ऐसा करते हैं, तो रोथ आईआरए फंड कर योग्य हो जाएंगे।

कुछ राज्य जल्दी निकासी दंड भी लगाते हैं।

जब आप निकासी पर आयकर का भुगतान करते हैं

एक बार जब आप 59½ वर्ष की आयु तक पहुँच जाते हैं, तो आप किसी भी प्रकार के IRA से बिना 10% जुर्माने के पैसे निकाल सकते हैं।

यदि यह रोथ आईआरए है और आपके पास पांच साल या उससे अधिक के लिए रोथ है, तो आपको निकासी पर कोई आयकर नहीं देना होगा। अगर ऐसा नहीं है, तो आप करेंगे।

यदि यह एक पारंपरिक IRA, SEP IRA, साधारण IRA, या SARSEP IRA है, तो आपके द्वारा निकाली गई राशि पर आपकी वर्तमान कर दर पर कर देना होगा। उदाहरण के लिए, यदि आप 22% टैक्स ब्रैकेट में हैं, तो आपकी निकासी पर 22% टैक्स लगेगा।

जब तक आप एक पारंपरिक आईआरए में अपना पैसा छोड़ते हैं, तब तक आपको कोई आयकर नहीं देना होगा जब तक कि आप एक और महत्वपूर्ण उम्र के मील के पत्थर तक नहीं पहुंच जाते। एक बार जब आप 72 वर्ष की आयु तक पहुंच जाते हैं, तो आपको पारंपरिक आईआरए से वितरण लेना होगा। (सेवानिवृत्ति वृद्धि के लिए प्रत्येक समुदाय की स्थापना के पारित होने तक आयु 70½ पर निर्धारित की गई थी (सुरक्षित) दिसंबर 2019 में अधिनियम)।

आईआरएस के विशिष्ट नियम हैं कि आपको प्रत्येक वर्ष कितना निकालना चाहिए, आवश्यक न्यूनतम वितरण (आरएमडी)।यदि आप आवश्यक राशि निकालने में विफल रहते हैं, तो आपसे आवश्यक रूप से वितरित नहीं की गई राशि पर 50 प्रतिशत का भारी कर लगाया जा सकता है।

यहाँ नहीं हैं आरएमडी आवश्यकताएं आपके रोथ आईआरए के लिए, लेकिन अगर आपकी मृत्यु के बाद पैसा रहता है, तो आपका लाभार्थियों कर चुकाना पड़ सकता है। आपके लाभार्थी कई अलग-अलग तरीकों से धन निकाल सकते हैं, और उन्हें वित्तीय सलाहकार या रोथ ट्रस्टी से सलाह लेनी चाहिए।

तल - रेखा

IRA में आपके द्वारा जमा किया गया धन वह धन होना चाहिए जिसे आप सेवानिवृत्ति के लिए अलग रखने की योजना बनाते हैं, लेकिन कभी-कभी अप्रत्याशित परिस्थितियाँ रास्ते में आ जाती हैं। यदि आप सेवानिवृत्ति से पहले पैसे निकालने पर विचार कर रहे हैं, तो दंड के नियमों को जानें और आईआरएस को अतिरिक्त 10% भुगतान से बचने का प्रयास करें।

अगर आपको लगता है कि आपको आवश्यकता हो सकती है आपातकालीन निधि सेवानिवृत्ति से पहले, अपने कम से कम कुछ पैसे रोथ आईआरए में डालने पर विचार करें ताकि जरूरत पड़ने पर यह बिना दंड के सुलभ हो सके।